某水泥集团产品销售内部控制系统

第二条 集团销售部的《产品发货通知单》应由销售业务人员口头通知销售部办货管理

员填写（驻厂《产品发货通知单》由发运科填写），填写时应将《产品销售通知

单》的编号和云天系统中的编号填写在《产品发货通知单》上，以便对应查询。

第三条《产品发货通知单》交由集团财务部（卢缨）对客户的预付款（应扣除客户已办

货但尚未提货的额度）、单价进行审核签字，若客户没有预付款，也没有授权额

度，则财务审核不予通过。财务审核通过后再交由销售部经理审核签字批准。

第四条 销售部办货管理员应根据《产品发货通知单》将销售单价输入云天系统。

第五条 每日由销售部办货管理员编制《发货通知汇总表》（样本详见附件十三），并提

交一份给集团财务部（卢缨）。

第六条 集团财务部（卢缨）应根据《发货通知汇总表》对重大的客户，核对输入云天

系统的单价是否准确。

第七条 销售部办货管理员将《产品发货通知单》及时传真给铜川或泾阳开票室，传真

完毕后，应打电话给对方确认传真是否收到。开票室应将通知单传真件按时间

顺序装订保管，开票室若因特殊情况接受口头通知办纸制《发货卡》的，则须

及时向有关部门收取相应的《产品发货通知单》传真件。

第八条 开票室根据《产品发货通知单》和云天系统进行核对后办理手工发货卡；对于

办理客户退货或注销的通知办理，开票室须负责收回相应的纸制《发货卡》客

户留存联，并冲减相应数量后装订归档保管。

第七章 产品发货

第一条 产品发货是指：客户或我公司承运人实际从本企业提取货物，包括货物被提取

前后有关授权、通知、审核、开票、签收、归档等手续。

第二条 发货形式分为二类：（一）凭介绍信提货（或长期授权书），（二）凭授权电话通

知提货。

第三条 （一）凭介绍信提货（或长期授权书），又分为：

第一类客户：即每一现款、自提客户的每一提货车辆到厂均凭有效的客户提货