航天电器：内部控制鉴证报告(7)

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有关规定，公司建立了担保决策程序和责任制度，在《公司章程》中规定了严格的对外担保审批程序和审批权限，公司只为控股子公司提供担保，公司或公司的子公司(包括公司的附属企业)不得向公司股东或实际控制人及其附属企业和非关联方提供任何形式的担保。上述预防措施有效规避了对外提供担保的风险，公司上市至今从未对外提供担保。

4、募集资金的内部控制

为规范公司募集资金存放、使用管理，保证募集资金的安全，保障投资者利益，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、募集资金使用的审批程序和管理监督等作了明确的规定。公司严格按照制度规定贯彻落实，保荐机构、独立董事以及监事会对募集资金的使用和管理充分行使了监督权，确保募集资金按照招股文件所列资金用途使用。

5、责任分工控制

公司合理设臵岗位，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离，形成相互制衡机制。不相容职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。

6、信息系统建设与运用

公司积极推进企业信息化建设，加快无纸化办公步伐，运用适当的装备和信息技术手段建立信息流管理服务网络。公司在管理、技术、生产等业务环节已相继采用OA协同办公系统、财务NC系统、PDM系统、数控DNC系统、ERP系统、HR系统、PLM系统等进行数据的录入、传送、归集、统计及分析，确保业务信息输入的唯一性、一致性。公司信息化系统的建设与运用有效保障了公司科研生产，提升了公司各项基础管理工作水平。

（四） 信息与沟通

公司建立了信息沟通机制，明确了内部控制相关信息收集、处理和传递程序，确保内外部重要信息及时传递给经理层，便于经理层及时全面了解公司经营信息，同时公司通过内部信息系统、内部报刊、工作例会、专题研讨会等方式，保持内部沟通畅通，使相关信息在经理层、业务部门、员工之间能够进行有效沟通，保证公司运营效率。

公司建立了外部沟通渠道，相关信息在公司与投资者、客户、供应商、中介