航天电器：内部控制鉴证报告(12)

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五、内部控制制度完善措施

公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证。随着公司业务、规模的快速扩展和管理要求的提高，公司拟采取下列措施进一步完善内部控制制度：

1、进一步加强全面风险管理体系建设，建立常态化的风险评估机制，加强对关键环节的控制管理。

2、持续规范运作，及时根据相关政策、法律法规的要求不断修订和完善公司各项内部控制制度，进一步健全和完善内部控制体系。

3、进一步强化和完善内部监督职能，加大对内控执行力的监督，充分发挥审计委员会和内部审计部门的监督职能，定期和不定期对公司各项内控制度执行情况进行检查，确保各项制度得到有效执行。

4、继续加强内部审计工作，加大对公司及控股子公司会计信息、重大投资项目、募集资金使用与管理、关联交易、对外担保等的审计力度，强化对重要业务的控制。

随着公司的不断发展壮大，证券市场监管要求的提高，公司将不断深化管理，进一步完善内部控制制度，使之适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。

贵州航天电器股份有限公司 二○一二年四月七日