航天电器：内部控制鉴证报告(3)

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贵州航天电器股份有限公司

2011年度内部控制自我评价报告

2011年度,公司持续规范和完善公司内部控制体系，以提高公司管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康持续发展，保护投资者合法权益，保障公司资产安全完整。根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所的相关规定和要求,贵州航天电器股份有限公司（下称“公司”）董事会对截至2011年12月31日的内部控制情况进行了全面的自查, 并形成了自我评价报告。具体如下：

一、公司建立内部控制体系的目的

(一) 建立和完善符合现代企业制度要求的公司治理结构和内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司生产经营目标的实现。

(二) 建立有效的风险管理系统，强化风险全面防范和控制，保证公司各项业务活动的正常、有序、高效运行。

(三) 建立良好的公司内部经营环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司资产的安全和完整，保证股东利益的最大化。

(四) 规范会计行为，保证会计资料真实、准确、完整，提高会计信息质量。

(五) 确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。

二、公司建立内部控制体系的原则

(一) 全面性原则。将内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及控股子公司的各项经济业务和事项。

(二) 重要性原则。内部控制是在全面控制的基础上，针对重要业务、关键流程、关键岗位和高风险领域，采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。

(三) 制衡性原则。在治理结构、机构设臵及权责划分、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制，同时兼顾运营效率。