航天电器：内部控制鉴证报告(5)

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业管理部、人力资源部、技术中心，物资供应部、科研生产部、财务会计部、基础工程部、质量管理部、行政保卫部、生产保障部、市场商务部、市场技术部。公司各部门之间职责明确，相互牵制，保证相关控制措施能够得到切实有效的贯彻执行。

公司对控股子公司的经营管理实行七统一，即：市场开发、产品研发、人力资源、财务管理、企业文化、质量、供应链七个方面均由总公司全面部署、统筹安排、协调发展。并建立了严格的目标经营责任制。

3、内部审计

公司董事会下设审计委员会，根据《审计委员会实施管理办法》等相关配套制度和规定，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会下设审计办公室，负责对公司及控股子公司内部控制执行、经营管理、财务状况等情况进行监督检查，对其经济效益的真实性、合理性、合法性作出合理评价。对监督检查中发现的内控缺陷，按照内部审计工作程序向董事会及其审计委员会、监事会报告。

4、人力资源政策

公司在人力资源的招聘、配臵、薪酬福利、培训、绩效管理、晋升、职业规划等方面建立了较为完备的管理体系。公司全力推进以KPI/KPT为主导的绩效管理体系，把绩效管理聚焦于公司战略目标的实现上，围绕“聚焦关键指标、各层有效支撑、权重分配合理”有效开展绩效评价与考核，绩效管理体系运行效果明显。公司不断固化与完善相关制度、流程，人力资源政策得到了有效贯彻与落实。

5 企业文化

公司十分注重企业文化的建设，经过多年的文化积淀与提炼，构建了一套涵盖企业使命、企业愿景、企业精神、企业核心价值观、经营管理理念等较为完整的企业文化体系。公司秉承“能拼善搏、精雕细琢”的企业精神，勇于争先，不断开拓创新，为市场提供具有竞争力的产品和优质的服务。公司积极开展与时俱进的企业文化建设工作，使企业文化成为支撑公司发展支柱和核心竞争力。

（二） 风险评估过程

公司成立了风险管理委员会，风险管理委员会下设风险管理办公室，负责公司风险管理体系建设和改进提升，对公司各职能部门及控股子公司开展风险管理