相关费用的收取并缴存银行，给缴款人开具公司统一印制的收据，每月6号以前将收取的费用同收据记账联一并交门店财务处。

5、各店在处理废品收入（纸皮、编织袋等）时，必须由总务课长、防损课长、管理处长、值班店长等人在场，并建立登记手续，将有以上四方签字的登记明细，一同与废品收入的款项交至门店财务处。

㈡各店面的支付款项严格按照以下规定使用处理，各店面不得以任何名义坐支现金。

1、各店需要预付烟、盐款时，必须按照规定进行公文呈报审批，待审批完成后，将公文分发給总部采购经理、采购经办人、结算中心主管。采购经办人履行完《付款申请单》填制手续后，到结算中心办理付款手续，各门店不再以现金形式进行支付，各店面不得挪用收银备用金、坐支营业款及其他收入，一经发现将对相关人员进行严肃处理并给予经济处罚；

2、各店预留的收银备用金，根据公司审批的额度，门店履行完备用金借款手续后进行预留，该备用金的第一责任人为各门店店长，各店客服处长负责零钱的换取，财务将不定期对备用金进行抽盘，确保资金安全，收银备用金的管理要求详见《收银备用金管理规定》；

3、对于各店面使用的费用备用金，根据公司审批的额度，门店履行完备用金借款手续后，将备用金转入指定的专用银行卡上，（以店长名义开卡，店长对银行卡上的备用金负责），各店每周到财务进行一次费用核报，核报后的款项也转入专用的银行卡上，不以现金形式支付给报销人。

㈢、其他

1、前台普通发票的换取，财务将备足一周的用量，由管理处长负责保管，财务将一周清查一次，增值税专用发票统一由地区财务保管、店面需要开具增值税专用发票时，需提前三天告知地区财务，经核查符合开具增值税发票条件的，三天后到地区财务拿取税票；

2、财务给各门店配发一本公司统一印制的收款收据，使用收据的各门店应按照规定派专人管理收据，建立收据台账和备查账、不得私自销毁已开具的收据，各门店店长为第一责任人。各门店如发现已开具的收据遗失，应立即向区域计划财务分部汇报，若有隐瞒事实，一经发现将追究相关责任人。

3、对于各处的报损需要财务签字确认，可交由防损、营运处有关部门责任人共同完成，对于供应商退货必需经财务进行审核，均通过融通系统进行审核确认，不再进行手工签字审核；

4、各店财务人员需调入总部财务或区域财务工作的将所需要使用的办公用品及办公设备设施统一搬至新的办公地点，同时与店面做好办公设备的交接手续。

5、票据的传递，由各门店固定一名人员与每周四下午将各门店和财务部门有关的票据进行传递交接，并做好登记手续。（根据各店的具体情况确定如何交接问题）

㈣、各门店工作交接：

监交工作由门店店长及门店财务负责人共同负责，由移交人本人填制工作移交单，监交双方签字确认之后方可运行。

财务部

二00九年八月三十一日