黑龙江省农村合作金融机构领导干部任期责任稽(4)

上述两项指标评价对前任遗留问题是否积极采取措施，加以妥善处理和解决；进一步分清形成责任和解决责任。

3.任期内新发放贷款形成的不良贷款；

4.任期内新发放贷款形成的损失情况；

5.任期内形成的非信贷资产损失；

6.任期内形成的亏损挂账；

7.任期内是否存在低效、无效资产过多，浪费资金现象；

8.任期内收回的抵债资产，预计本息损失情况，并要分清形成责任和解决责任；

9.案件发生情况，分清发生责任和暴露责任；

10.被包保单位和被包保人是否执行了包保制度，是否存在重大问题；

11.有无因失职、渎职给集体财产造成严重经济损失。

（三）内部控制制度建设和执行情况

1.内部控制制度制定情况，是否按上级单位要求制定相关的规章制度和实施细则；

2. 内部控制制度执行情况，以《黑龙江省农村信用社内部控制评价暂行办法》的评价为依据；

3.在信贷、财务、采购和人事等重大事项审批过程中是否执行了法人制约机制，重大事项决策是否存在失误问题；

3.1重大事项是否执行了集体决策，是否实行了“三长联签”；

3.2集体审批的信贷资产是否存在不良贷款和损失现象；