财务制度和流程

PO/PR入账；如果是小型资产，工具，器具，由相关使用部门接受，并将送货

单送财务入账。

3.12 Tooling（生产用治具、夹具及客户资产等）的管理

3.12.1 Tooling包括三类：

1）购买的，属于的，包括生产、QA用到的治具、夹具等，不包括的

固定资产，的固定资产走固定资产流程。简称“的TL”。

2）购买的，会用E&O Report从G收回来款的，包括生产、QA用到的

治具、夹具以及Consign的固定资产。简称“G间接Consign的TL”。Item

No以“-C”结尾。

3） G直接Consign的。简称“G直接Consign的TL”。 Item No后面会

以“-C”结尾。

3.12.2 系统方面的设置：新设一个Item Group：TL，对应的账号

600360-Manufacturing - Miniature Assets。

3.12.3 流程如下：

一、TL的购置：

1）“L的TL”购置流程如下：

工程填写PR->工程填写ITMB的表->采购填写ITMB表的价格，后附报

价单，采购&项目经理签字->财务维护价格->采购下PO，将PR、PO交

给财务->Data Entry收货->QA验收，填写Form187->Data Entry将收货

单和验收单交给财务部->采购将Invoice送给财务部->财务在AP模块做

发票匹配

2）“G间接Consign的TL”购置流程如下：

工程填写PR->工程填写ITMB的表->采购填写ITMB表的价格，后附报

价单，采购&项目经理签字->财务维护价格->采购下PO，将PR、PO交

给财务->Data Entry收货->QA验收，填写Form187->Data Entry将收货

单和验收单交给财务部->采购将Invoice送给财务部->财务在AP模块做

发票匹配->项目向G收款，开E&O Report->财务输入E&O时对冲TL

对应的账号：600360-Manufacturing - Miniature Assets。

3）“G直接Consign的TL”购置流程如下：

工程填写ITMB的表，后附项目经理关于G Consign TL的邮件->财务维

护价格为“0”->项目填写SAR单将TL调入系统。

二、TL的处置，包括部分处置和全部处置：

使用部门（生产 /QA）提出处置申请，填写MDL单->Data Entry在

Movement做减少数量的动作，用账号600360接收，这样分录的借方

贷方都是600360。

三、TL的报表管理：

1）月结下载Inventory报表的时候，不能包括类别是TL的物料，以防

止总账明细账不平。因此在参数上要设置，选择Item Group所有的类

别，但不选TL。

2）审计资料准备时，下载Top Items by Purchases报表的时候，下载之

后要删除类别是TL的物料，以免采购数据重复。原报表下载的时候是

没有Item Group的，要自己通过Item Detail去Vlookup。