双良股份年报(13)

双良股份年报

江苏双良空调设备股份有限公司 2009年年度报告

13制和披露过程中的责任和义务等作出了规定，按照上述工作制度的具体要求，公司独立董事认真行使公司所赋予的权利，及时了解公司的生产经营信息，全面关注公司的发展状况，积极出席公司2009 年召开的相关会议，对公司董事会审议的相关事项发表了独立客观的意见，忠实履行职责，充分发挥独立董事的独立作用，积极维护公司全体股东尤其是中小股东的合法权益。

(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

是否独立完整

情况说明 业务方面独立完整情况 是 公司在业务上与控股股东不存在同业竞争情况，拥有独立的产供

销系统，独立开展业务。公司主营业务与控股股东主营业务完全

不同，且无替代关系。本公司独立采购生产所需原材料，独立制造产品，并通过全资所有的销售分公司和技术服务分公司完成产

品的销售和售后服务。公司生产经营活动不依赖于控股股东任何

支持。

人员方面独立完整情况 是 公司的董事、监事和高管人员严格按照《公司法》和《公司章程》

的有关规定产生，公司的人事及工资管理与控股股东完全分离。公司还制定了严格的人事管理制度，人员管理做到了制度化，公司独立聘用员工和高级管理人员，所有员工都与本公司签订劳动合同。

资产方面独立完整情况 是 公司自成立之日起，即拥有独立完整的资产结构，具有完整的采

购、生产和销售系统即配套设施。公司独立拥有自己生产所需地产及房产，拥有生产、经营所需的机器设备、辅助设施、工业产

权和非专利技术等资产。

机构方面独立完整情况 是 目前公司已建立了适应公司发展需要的组织结构，各部门和分公司也组成了一个有机的整体，且与控股股东的机构相互独立。

财务方面独立完整情况 是 公司和控股股东分别设立了独立的财务部门，配备了各自的财务

人员，均建立了各自独立的财务核算体系。公司制定了《财务管

理制度》、《会计管理制度》、《内部控制制度》等规章制度，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度，并实施严格的财务监督管理制度和内部控制制度。公司独立在银

行开设帐户，与控股股东帐户分立。公司作为独立的纳税主体，

依法纳税。

(四) 公司内部控制制度的建立健全情况

内部控制建设的总体方案 根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、上海

证券交易所《上市公司内部控制指引》、中国证监会《上市公司股东大会规则》等法律、法规等规范性文件，公司董事会制定了、修改和健全了相关内部控制制度，并力促公司的各项管理制度和措施落实到位，保障内部控制架构真正发

挥实效。

内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况 公司目前通过《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、

《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》等规范性

文件，通过对公司运作的各个环节设置授权权限，股东大会、董事会、总经理

在各自的授权范围内实施相关决策，监事会负责对公司运作的各个环节实施监督，并督促公司董事、高级管理人员勤勉、尽责，确保公司重大决策的程序、权限及流程高效、合法。 公司根据不同的岗位制定了各项具体工作制度，主要有财务管理制度、投

资管理制度、内部审计制度、人事制度、信息披露管理制度以及投资者关系管

理制度等；公司通过对子公司实施包括人员管理、财务管理、订单管理等多种

措施保证对子公司实施过程控制。

内部控制检查监督公司制定了《江苏双良空调设备股份有限公司内部审计制度》，对公司内