2011年9月24、25《证券投资基金》真题(6)

解析 常识题，算术平均收益率一般可以用作对平均收益率的无偏估计，因此它更多地被用来对将来收益率的估计。

35、在我国，目前对个人投资者从基金分配中获得股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由上市公司和发

行债券的企业在向基金派发股息、红利、利息时代扣代缴应纳税所得额的（）个人所得税。

A 10%

B 20%

C 30%

D 40%

答案 B

解析 在我国，目前对个人投资者从基金分配中获得股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金派发股息、红利、利息时代扣代缴应纳税所得额的20%个人所得税。

36、根据我国目前基金注册登记业务的通常做法，除QDII基金外，投资人申购基金成功后，基金注册登记人在（）日

为投资人登记权益，投资人在（）日（含该日）后有权赎回该部分基金份额。

A T，T+1

B T+1，T+2

C T+2，T+3

D T+3，T+4

答案 B

解析 根据我国目前基金注册登记业务的通常做法，除QDII基金外，投资人申购基金成功后，基金注册登记人在T+1日为投资人登记权益，投资人在T+2日（含该日）后有权赎回该部分基金份额。

37、某投资人认购1000000份ETF基金份额，认购价格为1.00元/份，认购费率1%，投资人需要准备（）元资金。

A 1100000

B 1010000

C 1001000

D 1000100

答案 B

解析 认购金额=认购价格×认购份额×（1+认购费率）=1000000*1.00（1+1%）=1010000

38、一般来讲，资产配置的步骤中不包括（）。

A 明确投资目标和限制因素

B 明确资本市场的期望值

C 明确资产组合中包括哪几类资产

D 明确这些资产如何影响收益

答案 D

解析 资产配置的3个步骤。

39、以下关于基金销售服务的表述，不正确有（）。

A 可以通过人员推销、广告促销、营业推广、公共关系等进行促销

B 基金销售服务费目前只有货币市场基金可以从基金资产列支，费率大约为0.5%

C 基金管理公司可以进行直销

D 专业投资人员可以为客户提供个性化理财服务

答案 B

解析 基金销售服务费目前只有货币市场基金可以从基金资产列支，费率大约为0.25%。

40、下列基金类型中实行实物申购，赎回机制的有（）。

A LOF

B ETF

C 货币基金

D 封闭式基金

答案 B

解析 ETF的特点：（一）被动操作得指数型号基金；（二）独特的实物申购赎回机制；（三）实行一级市场与二级市场并存的交易制度。