2011年9月24、25《证券投资基金》真题(13)

解析 多重负债下的债券组合免疫策略要求达到的条件：债券组合的久期与负债的久期相等；组合内各种债券的久期的分布必须比负债的久期分布更广；债券组合的现金流现值必须与负债的先值相等。

81、 基金的会计责任主体包括（）。

A 基金管理公司

B 基金托管人

C 基金代销机构

D 会计师事务所

答案 AB

解析 基金的会计责任主体包括基金管理公司和基金托管人，基金管理公司负主要责任。

82、 基金招募说明书需要包括下列（）内容。

A 基金管理人的基本情况

B 基金份额的发售方式

C 基金的投资业绩比较基准

D 基金募集申请的核准日期

答案 ABCD

解析 考察基金招募说明说的披露事项，以上都是。

83、 关于ETF的交易规则，正确的有（）。

A 上市首日的开盘参考价为前一工作日的基金份额净值

B 实行涨跌幅限制，涨跌幅设置为10%

C 买入申报量100份及其整数值，不足100份的不可以卖出

D 基金申报价最小变动单位为0.001元

答案 ABD

解析 买入申报量为100份及其整数倍，不足100份的部分可以卖出。

84、 根据《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》及有关规定，出现下列情况之一，中国证监会将建议

任职机构暂停相应高级管理人员职务或者免除其职务（）。

A 收到警示函、被监管谈话后不按照规定整改

B 拒绝配合证监会履行监管职责

C 向证监会提供虚假信息、隐瞒重大事项

D 擅离职守

答案 ABCD

解析 当高级管理人员有下列情形之一的，中国证监会可以建议任职机构暂停或者免除其职务：1、高级管理人员最近1年内被证监会出具警示函、进行监管谈话2次以上的，或者在收到警示函、被监管谈话后不按照规定整改。2、最近1年内受到行业协会纪律处分、证券交易所公开谴责2次以上。3、擅离职守。

85、 基金公司投资管理人员的基本行为规范包括（）。

A 当基金份额持有人利益与公司利益冲突时，应当坚持基金份额持有人利益优先的原则

B 应当首先维护基金份额持有人利益

C 当基金份额持有利益与公司利益冲突时，应当坚持公司利益优先的原则

D 应当首先维护公司股东的利益

答案 AB

解析 基金公司投资管理人员的基本行为规范包括当基金份额持有人利益与公司利益冲突时，应当坚持基金份额持有人利益优先的原则；应当首先维护基金份额持有人利益。

86、 一般而言，只有存在（）时，债券投资者才会进行债券互换操作。

A 较高的收益级差

B 较低的收益级差

C 较长的过渡期

D 较短的过渡期

答案 AD

解析 一般而言，只有存在较高的收益级差和较短的过渡期时，债券投资者才会进行债券互换操作。