关于会计电算化总账系统期末处理的操作指导

图12 生成期间损益（收入）转账凭证

4、生成当月各项成本、费用、支出结转至本年利润的转账凭证。

① 以操作员“李四”的身份重新注册，执行“总账→期末→转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。选择“期间损益结转”单选框。结账月份：2010.02，类型：支出，单击“全选”按钮。

② 单击“确定”按钮。生成期间损益（支出）转账凭证，单击“保存”按钮（见图13）。 ③ 以操作员“张三”的身份重新注册，对生成期间损益（支出）转账凭证审核、记账。

图13 生成期间损益（支出）转账凭证

5、生成计提所得税转账凭证，并进行审核、记账。

① 以操作员“李四”的身份重新注册，执行“总账→期末→转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。选择“自定义转账”单选框。选择结转编号为0001的转账凭证。