关于会计电算化总账系统期末处理的操作指导

编号：0002 转账说明：结转所得税 借：本年利润（4103）

贷：所得税费用（6801） (1) 自定义“计提所得税”转账凭证

① 执行“总账→期末→转账定义→自定义转账”命令，进入“自定义转账设置”窗口，单击增加按钮，输入转账序号：0001和转账说明：计提所得税（见图4）。

② 输入借方科目代码：6801及金额公式：QM（4103，月，贷）*0.25

③ 单击“增行”按钮，输入贷方科目代码:222105及金额公式：QM（4103，月，贷）*0.25（见图5）

④ 单击“保存”按钮，退出。

(2) 自定义“结转所得税”转账凭证.

① 单击增加按钮，输入转账序号：0002和转账说明：结转所得税。 ② 输入借方科目代码：4103及金额公式：QM（6801，月，借） ③ 单击“增行”按钮，输入贷方科目代码:6801及金额公式：：QM（6801，月，借） ④ 单击“保存”按钮，退出。

图4“自定义转账设置”窗口1

图5“自定义转账设置”窗口2

（二）生成下列月末转账凭证。

1、生成销售成本结转凭证，并审核、记账。

① 执行“总账→期末→转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。选择“销售成本结转”单选框， 单击“确定”按钮。进入“销售成本结转一览表”窗口（见图6）。

② 单击“确定”按钮，生成销售成本结转凭证，单击“保存”按钮（见图7）。 ③ 操作员“张三”的身份重新注册，对生成销售成本结转凭证审核、记账。