银行信用风险度量理论资料

第一章绪论

１．１选题背景

信用是市场经济的基本特征。从银行的角度看，信用风险是指

由于借款人没有能力或没有意愿履行债务合同而造成还款违约的可能性。作为联系储户和投资者的金融中介，授信一直是银行最主要的业务活动，信用风险也一直是银行面临的最主要的风险。信用风险的管理是银行业管理的核心，信用风险的度量又是信用风险管理的基础。客户违约给银行带来的信用风险将危及银行的正常清偿能力。因此，银行须对借款人的财务状况、抵押品的现值、还款意愿等相关因素保持高度关注，同时还应采取一些方法准确地度量和控制信用风险。

在过去的２０年里，．由于科学技术的进步，金融全球化和自由化

浪潮导致债务规模日益扩大，同时资本市场发展迅猛，银行业竞争加剧，信用风险暴露更加明显，如何对风险进行准确的度量也越来越受到世界各国的关注。

由于市场发育，金融机构的管理和宏观调控机制不完善，我国

信用风险的度量和控制技术相对滞后是商业银行信用风险产生的重要原因，人们对它的研究还相当肤浅，许多传统的度量和管理方法已经无法适应银行业发展的需要，急需我们去研究。通过借鉴和学习国际上的先进信用风险管理技术和方法，对开发我国商业银行的信贷风险管理系统具有重要的现实意义。

目前，国际上信用风险的度量方法和管理方式正进行着一场革

命，导致信用风险量化管理快速发展的原因主要有：

１、新巴塞尔协议的出台

２００４年６月２６日，巴塞尔委员会在国际清算银行（ＢＩＳ）的官

方网站公布了新资本协议的最终稿，《新资本协议》将于２００６年底在十国集团开始实施。新巴塞尔协议认可银行运用内部模型，对不同信用等级的客户采用不同的信贷资产风险计。量标准，鼓励具备条件的商