会计毕业论文

银行业内部控制的现状及应对的措施

目 录

摘要………………………………………………………………………………………1 关键词……………………………………………………………………………………1

一、我国银行内部控制存在的问题及影响因素分析…………………………………1

（一）内部审计工作缺乏规范化，内部审计机制没有建立健全起来………… 2

（二）内部审计考核系统不健全，严重影响内部审计的质量………………… 3

（三）人才机制不健全…………………………………………………………… 3

（四）银行内控文化缺失较为严………………………………………………… 3

（五）是控制分散与控制不足并………………………………………………… 3

二、对银行内部控制存在的缺陷提出的建议…………………………………………4

（一）建立相对独立的内部审计体系，完善内部审计机制…………………… 4

（二）努力提高银行审计队伍和人员的专业素质和水………………………… 4

（三）建立良好的内部控制环境，培育内部控制文化……………………………5

（四）建立和完善信息系统及有效的交流渠…………………………………… 5 参考文献…………………………………………………………………………………6