着%年代以来国际金融市场的发展,金融
创新的大量涌现,国际性银行日益活跃地参与金融市场交易,相应
地也潜伏着巨大的市场风险"这给统一资本衡量和资本标准提出
了新的课题"适应新的国际市场形势的需要,加上1995年发生的
英国巴林银行事件和日本大和银行事件的推动,巴塞尔委员会进
一步修订了(资本协议),于19%年初正式发布了(市场风险修正
案6"
相对1988年协议而言,(市场风险修正案)具有如下重大进
步:(1)它将市场风险即银行因市场价格波动所引起的表内外交易
头寸损失的风险纳入资本充足监管体制,使巴塞尔资本协议的适
用范围得到重大扩展;(2)它确立了一套新的体现市场风险的资本
衡量架构,推出了一套新的风险衡量方法,即在推行附录A(标准
化衡量方法)的同时,又允许银行在遵守附录B(运用内部模式衡
量市场风险6所规定的数量和质量标准的条件下,运用内部风险价
Á其中,1991年u月修正案修改了原协议第18一21段和附录)第四节的规
定,对可能包括在资本中的通用储备金或通用呆帐准备金作了更为精确的界定:1994
年7月和1998年4月发布的修正案就OECD国家的风险加权条件间题对原协议第35
段和附录二的脚注作了修订;1995年4月修正案则明确承认了银行衍生产品信用风险
的双边轧差安排;19%年4月和1998年4月,巴塞尔委员会又通过发布5关于远期外
汇交易多边轧差)和5关于表内轧差6等建议性文件,就银行表内外项目的轧差安排进
行协调和处理"30国标经济法论丛:第2卷
值模式作为衡量其市场风险资本要求的依据"为了规范内部模式
方法的运用,委员会同时还发布了(运用内部模式和/回返测试0方
法计算市场风险资本要求的监管架构);(3)它在一级资本和二级
资本的基础之么引入/三级资本0的定义,并提出了新的资本要
求"
可以说,确立国际银行资本充足管制的原则架构,统一其资本
衡量和资本标准,乃巴塞尔委员会取得的最卓越的成就"它对于
世界各国的银行立法和所有国际性银行的业务都产生了重大而深
远的影响,同时也使巴塞尔体制在国际银行监管领域赢得了无可
争议的权威地位"
(三)有效银行监管核心原则
1997年(巴塞尔核心原则)全称为(有效银行监管核心原则6,
是巴塞尔委员会首次面向全世界特别是新兴市场国家推出的一个
全球性适用的文件,也是中国银行监管当局正式与巴塞尔委员会

合作!参与讨论制定的一个巴塞尔文件"该文件的问世,有其特殊
的时代背景"
进入#90年代以来,全球经济金融一体化的进程进一步加快,
国际金融市场之间的联系更加紧密"这既有利于国际金融及世界
经济的发展,同时也潜伏着巨大的风险和危机隐患"如果