关于分支机构贷后管理流程和操作细则

4.未收取100%保证金的即期和远期信用证

关注客户与交易对手(出口商)贸易真实性,是否有用假单据合伙骗取我行对外垫款的情况,必要时与客户一起办理货物出口通关、验货等手续,以便实施实地监管。当我行已经对客户放单而信用证尚未到期时,注意监控客户进口货物的销售情况和销售资金回笼的情况,以及客户生产经营情况是否正常。此外，还需关注客户拟到期支付的资金来源是否确能到帐。

5.保证 检查重点在于检查和分析保证事项或保证项下客户能否履行(承担)主合同(或协议)所规定的义务(责任)。即分析客户履约的难点,甚至分析出现违约后申请人拟采取的补救措施的可行性等事项。由于保函所担保的事项不同,对保证的信贷资产检查重点不尽相同。各类保证应重点检查的内容有:

(1)投标保证。着重检查招标文件和技标书,标的是否真实,投标方有无有意压价，欺骗招标方的行为,分析技标方中标后,是否有履行合同的能力。

(2)承包(履约)保证。着重检查工程承包合同的内容,分析承包工程的技术难度，拟采取相应方法或措施的可行性,承包方完成国内外同类型工程的经验,承包方按期、按质、按量完成承包任务的可能性。

(3)预收(付)款退款保证。如是向工程业主出具的保函,着重检查施工企业预收款的用途,预收款项是否能真正用于合同约定的材料设备储备,设备制造或工程***设,有无挪用或长期占用拖欠不还的可能;如是向进口商出具的保函,着重检查出口商（申请人)的货源情况,分析影响出口商不履约的因素及可能性。

（4）工程维修保证。通过对工程质量监督部门提供的工程质量鉴定书和项目竣工验收报告的分析,了解工程质量是否存在隐患和缺陷,施工企业能够维修及维修后达到业主要求的可能性。

（5）质量保证。重点检查申请人生产的产品质量。