并购重组培训资料(6)

并购重组培训资料

13.《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》（2005年12月31日 商务部 证监会 税务总局 工商总局 外管局 商务部令【2005】第28号）

14.《关于外国投资者并购境内企业的规定》（2006年8月8日 商务部 国资委 证监会 税务总局 工商总局 外管局令【2006】第10号）

15.《关于破产重整上市公司重大资产重整股份发行定价的补充规定》（2008年11月12日 中国证监会公告【2008】44号）

16.《商业银行并购贷款风险管理指引》

商业银行全部并购贷款余额占同期本行核心资本净额的比例不应超过50%，并购的资金来源中并购贷款所占比例不应高于50%，并购贷款期限一般不超过5年。

2008年12月25日，上海联合产权交易所与工行上海分行、上海银行签订《开展商业银行并购贷款合作协议》，联合推出总金额达100亿元的企业并购贷款额度。这是中国银行界首次推出的并购贷款。

（四）证券交易所自律规则

1.《深圳证券交易所股票上市规则》（2008年修订）

新《上市规则》作出了诸多鼓励上市公司并购重组的修改

（1）调整对IPO后控股股东和实际控制人所持股份的转让限制

5.1.6条：“自发性人股票上市之日起一年后，出现下列情形之一的，经控股股东或实际控制人申请并经本所同意，可豁免遵守上述承诺：

（一）转让双方存在实际控制关系，或均受同一控制人所控制；

（二）因上市公司陷入危机或者面临严重财务困难，受让人提出的挽