银行校园招聘考试金融部分基础知识讲义和总结(17)

很系统的银行知识!

盈亏调剂，有利于分散风险，保证经营稳定。 商业银行究竟采用何种模式是由—国金融体制决定的。自 20 世纪 70 年代后，特别是近 10 年来，随着金融业竞争 U 趋激烈，商业银行在狭窄的业务范围内利润率不断降低，越来越 难以抗衡其它金融机构的挑战， 为此商业银行不得不突破原有的业务活动范围， 增加业务种 类，在长期信贷领域和投资领域开展业务，其经营不断趋向全能化和综合化；同时，许多国 家金融管理当局也逐步放宽了对商业银行业务分工的限制， 在—定的程度上促进了这种全能 化和综合化

的趋势。 六、商业银行的主要业务 从商业银行资产负债表的构成来看，主要有负债、资产业务；不进入资产负债表的还有中间 业务和表外业务。 商业银行的负债业务是银行吸收资金形成其资金来源的业务，包括存款负债、其他负债、白 有资本。存款负债是指商业银行吸收的各种活期存款、定期存款和储蓄存款，它是银行资金 来源中的最主要部分。其他负债是指商业银行的各种借入款，属于主动型负债。从严格意义 上讲，银行资本应属净值，不应算在负债之内，之所以将其列入负债方，只是为了表明它与 各种负债共同构成了银行的资金来源，所以不要因此而将银行的债权与所有权相混淆。 商业银行资产业务即银行运用资金的业务，主要有现金资产、信贷资产和投资三大类。现金 资产包括库存现金、存放在中央银行的超额准备金、存放在同业的存款以及托收中现金。信 贷资产是指银行发放的各种贷款， 属于银行传统的资产业务。 商业银行的投资是指商业银行 购买有价证券的活动，这既是商业银行为了获取收益的需要，也是分散化经营、降低风险、 减少资本损失和增加资产流动性的要求。 中间业务是指商业银行在资产负债业务以外开展的一些提供服务、旨在收取手续费的业务。 这类业务通常与资产负债业务有着十分紧密的联系， 一方面它产生于资产负债业务， 另一方 面，具有扩大资产负债山业务规模的目的和作用。传统的中间业务主要是结算业务、承兑业 务、保管业务等，后又发展了代理业务、信托业务、信用卡业务、理财业务、信息咨询业务 等。 表外业务顾名思义是商业银行资产负债表上所未曾反映的业务。 这些业务虽然不反映在商业 银行的资产负债表上，却能影响银行当期损益，因而是其经营活动中不可分割的组成部分。 表外业务有广义和狭义之分。 广义表外业务包括银行中间业务， 狭义表外业务主要包括各种 担保性业务、承诺性业务(回购协议、信贷承诺、票据发行便利)和金融衍生工具交易(期货、 期权、互换合约)三个主要类别。 七、商业银行业务经营的原则 商业银行经营管理所遵循的基本原则是：盈利性、流动性和安全性，简称“三性”原则。 商业银行经营的三个原则既是相互统一的，又有一定的矛盾。如果没有安全性，流动性和盈 利性也就不能最后实现；流动性越强，风险越小，安全性也越高。但流动性、安全性与盈利 性存在一定的矛盾。—般而言，流动性强，安全性高的资产其盈利性则较低，而盈利性较强 的资产，则流动性较弱，风险较大，安全性较差。由于三个原则之间的矛盾，使商业银行在

经营中必须统筹考虑三者关系，综合权衡利弊，不能偏废其一。一般应在保持安全性、流动 性的前提下，实现盈利的最大化。 八、商业银行风险管理 商业银行在经营管理中面临着许多风险，主要有经营风险、市场风险、国家政策风险和主权 风险等，这就要求商业银行要加强风险管理。 商业银行风险管理主要有三个方面的内容：风险识别、风险衡量和风险控制。 目前常用的风险管理方法有：风险价值法、信贷矩阵系统、风险调整的资本收益法、全面风 险管理法、资产组合调整法等。