盈利来弥补现货市场的损失(9) :B

按当年未能足额分派的优先股股息在以后年度是否补发，优先股份为累积优先股和非累积优先股。所谓累积优先股，是指历年股息累积发放的优先股票(10) :A

政府通过国债筹集的收入，可用于各项开支。根据举借国债对筹集收入使用方向的规定，国债可以分为赤字国债、建设国债、战争国债和特种国债。其中建设国债是指发行国债筹措的资金用于建设项目(11) :C

证券投资基金是指一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式，其投资收益分配原则是按基金投资者的投资单位的数量所占比例进行分配(12) :A

按照偿还期限分类，国债可分为短期国债(1年或1年以内)、中期国债(1年～10年)和长期国债(10年或10年以上)(13) :A

我国封闭式基金按照0．25%的比例计提封闭式基金托管费，开放式基金根据合同规定的比例计提，通常低于O．25%(14) :A

股票的分类方法有很多，按照是否在股票票面上标明金额，股票可以分为有面额股票和无面额股票(15) :D

我国社保基金的投资范围包括银行存款、国债、证券投资基金、股票、信用等级在投资级以上的企业债、金融债等有价证券，其中银行存款和国债投资的比例不低于0％，但对上限没有要求，不超过65%的说法不对(16) :A

我国第一只ETF是以上证50指数为模板的(17) :B

证券交易所采用会员制，非会员不能进场交易(18) :B

债券或者应付票据是公司的负债，利用负债来支付股息叫做负债股息(19) :A

B选项中的资信评级不是证券公司的业务；C选项中的资产评估不是证券公司的业务；D选项中的登记结算不是证券公司的业务(20) :C

股票的内在价值即理论价值，也即股票未来收益的现值。股票的内在价值决定股票的市场价格，股票的市场价格总是围绕其内在价值波动(21) :A

可转换债券，也称可转股债券，是指股份公司发行的，到时可按规定(时间、价格)转换成该公司股票的一种债券(22) :A

对于看涨期权而言，若在市场价高于协定价格时行权，此时称为实值期权。实值期权是指具有内在价值的期权。当看涨期的敲定价格低于相关期货合约的当时市场价格时，该看涨期权具有内涵价值(23) :B

为了抵消通货膨胀的影响，只有当证券投资的名义收益率大于通货膨胀率时投资者才有实际收益(24) :B

《公司法》第二十四条规定，有限责任公司由50个以下股东出资设立(25) :D

此题考查私募证券的概念，注意与公募证券对比记忆。私募证券是指向少数特定的投资者发行的证券，其审查条件相对宽松，投资者也较少，不采取公示制度(26) :C

证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运作与后台管理支持适当分离，这是制衡性原则的主要体现(27) :D

l918年夏天成立北平证券交易所是中国人自己创办的第一家证券交易所；1920年7月成立的上海证券物品交易所是当时规模最大的证券交易所(28) :B

存托凭证是指在一国证券市场流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。目前，各国都是通过发行美国存托凭证的方式，实现了外国证券在美国的间接上市(29) :B

我国《证券投资基金法》规定，基金资产应当运用于下列资产：①上市交易的股票、债券；②国务院证券监督管理机构规定的其他证券品种。不能运用于可在场外交易的股票(30) :B 《证券法》为了提高证券公司规范经营和风险控制意识，确立了以净资本为核心的风险制指标体系的法律地位(31) :C