证券投资咨询公司私募基金内部控制制度(9)

育活动；及时解释、澄清各种传闻；

第三十条 基金登记过户业务风险控制

基金登记过户业务中存在的风险主要有以下方面：

(1)基金申购及赎回通知单据等丢失；

(2)因人为原因操作失误；

(3)计算机系统安全性；

采取的风险防患措施：

(1)安全保管申购赎回通知原始单据；

(2)严格人员培训；

(3)规范作业，设置复核岗位，高级业务主管审核并签字，实行与销售部门及托管银行定期对帐制度；

第三十一条 基金会计业务风险的控制措施

（1）遵循公认会计准则；

（2）实行会计复核与业务复核制；

（3）实行凭证管理制度，包括会计凭证登录、传递、归档等一系列管理制度；

（4）建立完善的基金数据录入、价格核对、价格确定及净值发送的估值程序；

（5）实行与托管银行定期对帐制度。

第三十二条 电脑系统风险的控制措施

（1）公司所有电脑设置密码及相应的权限；

（2）电脑系统机房空间隔离并设置门禁制度；