人力资源审计程序(3)

管理类

试：

（A） 追踪迁移/签约奖金的信息到员工档案的支持文件和在线系统确认一致？

（B） 验证在录用信上列明的迁移费用/签约奖金的金额

（C） 确认实际支付金额没有超过规定的金额

（D） 确认在档案中有包含了迁移/录用奖金的协议

（E） 确认所有离职的员工收到迁移费用和签约奖金的在离职前归还了其中仍属于公司所有的部分费用。

5、现场阶段—工资变化

时间 程序 签名 索引

1、记录对工资变化处理流程的理解

2、确认/询问以下的事项：

（A） 是否存在一个自动的措施来批准员工工资变化？

（B） 是否有签名授权系统来保证员工工资变化得到了恰当的授权？

3、查阅工资变化的报告，随机抽取5个工资变化的雇员进行测试：

（A）追踪工资变动的信息到员工档案的支持文件和在线系统确认一致？

（B）确保恰当的管理层批准了员工工资的变化；

（C）确认变化以后的工资发放按照新的标准执行？

（D）确认工资的变化及时计入了信息系统

6、现场阶段-绩效评估/培训

时间 程序 签名 索引

1、记录对工资变化处理流程的理解

2、确认/询问以下的事项：

(A) 采取了何种绩效评估系统,是自动的吗?

(B) 是否以年度的评估来决定薪水?

(C) 是否有正式的稳定的程序?

(D) 主管是否被训练以有效地对他们管辖内的员工进行评估?

(E) 自下而上的反馈有用吗?

(F) 实行什么样的评估方法?

3、查阅以前年度招募的员工的样本以测试是否有恰当的绩效评估程序？

7、现场阶段—其他

时间 程序 签名 索引

1、确认/询问以下的事项：

法务：

（A）过去是否有和人力相关的法律诉讼？

（B）当前是否有现实或潜在的法律诉讼？

外部化：

（A） 人力资源职能的哪个部分是外部化的？这些外部化的职能如何监控？

人力资源的效果：

（B） 他们能够识别3个最强的领域和3个最有机会发展或提高的领域吗？

（C） 人力资源部门职员的技能和资格如何？他们是不是属于多面手进入人力资源部门由没有经过专门的训练？

（D） 其他公司如何管理人力资源，有可以做基准比较的机会吗？