人力资源审计程序(2)

管理类

(F) 是否设立签名权限系统来保证招募活动得到批准.

3、查阅人事招募报告，并且随机选择15个新雇员样本进行测试：

（A） 追踪新员工信息到员工档案的支持文件和在线系统，确保信息的一致；

（B） 确保恰当的管理层批准了新招募的员工；

（C） 确保人力资源部门及时地将新雇员的附加信息输入到系统

（D） 确保新雇员的档案有恰当的授权并且应包括以下内容： 录用信，任职申请, 个人资料, 保密协议, 员工登记表, 期权要求表(假如有), 迁移协议(假如 需要), 奖金计划(假如 有),背景审查批准书, 薪酬分析, 面试评价表, 证明材料, 职业道德和价值观申明, W-4, I-9 表.

查阅公司的有关政策与程序，修改有关资料要求以确保所有附加的文件均包含在档案中。

3、现场阶段—离职

时间 程序 签名 索引

1、记录对离职处理流程的理解

2、对以下进行确定/询问：

（A） 人力资源部门如何知晓员工的离职/辞职？

（B） 离职信息如何传递到工资部门？

（C） 当前的人员流动率是多少：说明20%-25%或者更高的流动率意味着员工较高的不满意，甚至有潜在的诉讼可能。

（D） 人力资源部门开展离职面谈吗，或者离职后的面谈？

（E） 是否有程序保证所有大额的借出的资产（例如笔记本电脑，公司信用卡）在员工离开之前全部收回？

（F） 迁移计划或奖金计划是否被复核以保证在员工离开之前这些成本均已被收回，参考4。2（B） （G） 人力资源部门在员工决定离开之前与员工谈话吗？

（H） 员工在离开之前是否完成了包含有特定的离职原因的调查表吗？如果有，这些情况落实没有？ （I） 对于非自愿的离职，是否在员工离职档案中包含有个人提高计划？

（J） 是否设置离职程序表以确保所有需要的文件均已完备并保存在员工档案中？

3、查阅关于员工离职的报告并随机抽取10个离职员工样本测试：

（A） 追踪离职信息到员工档案的支持文件和在线系统保证一致性？

（B） 确保恰当的管理层批准了员工离职；

（C） 验证在线系统中员工的离职是否在同日记录在档案中？

（D） 确保离职雇员的档案有恰当的授权并且应包括以下内容： 证明已离职的表，离职文件清单，辞职信，离职调查问卷，借出资产备忘录，对于非自愿离职员工的个人提高计划以及最终的付款单据的复印件。

查阅公司的有关政策与程序，修改有关资料要求以确保所有附加的文件均包含在档案中。

4、现场阶段----迁移费用/录用奖金

时间 程序 签名 索引

1、记录对迁移和录用奖金计划处理流程的理解

2、确定/询问以下事项：

（A） 有什么措施可以保证发给员工的报酬没有超过规定的金额？

（B） 有什么措施可以保证迁移和录用奖金计划被复核以保证员工离职前这些成本被收回？

3、查阅关于迁移和录用奖金的人力资源报告，随机抽取5个迁移的雇员和5个录用奖金的雇员进行测