户即发生一笔售付汇，收款人为香港C公司，金额为20万美元，提供的付汇单证有：A公司与C公司的佣金协议、出口合同等。经辨认及询问，C公司的法人代表也即A、B公司的法人代表。3月4日，B公司资本账户到账首笔资本金19.99万美元。该笔汇款来自B公司外方投资者香港C公司。次日，业务员前来办理资本金结汇。结汇所得人民币资金全额划往A公司。业务员提供了A公司与B公司之间的供货合同。3月28、29日，上述“A公司佣金售付汇－Ｂ公司资本金到账－Ｂ公司结汇划往Ａ公司”循环再次发生。请问该业务办理过程中有无疑点？银行人员该怎么做？

答：１）、Ａ公司经常项目外汇账户收付发生额较少，且金额大多为１０万美元以下非整数，突然发生一笔２０万美元整数的售付汇，应引起关注。对售付汇凭证应严加审核。２）、因Ａ、Ｂ、Ｃ三家公司的法人代表为同一人，发生“Ａ公司佣金售付汇- Ｂ公司资本金到账－Ｂ公司资本金到账－Ｂ公司结汇划往Ａ公司”循环有假投资嫌疑，符合反洗钱报告制度中“频繁支付不相符佣金、整数来往频繁”等可疑标准，应将该情况上报当地人民银行反洗钱部门。

4、甲为某银行外汇账户经办人员。５月１０，一企业前来开立经常项目外汇账户。并告知该经办人员以前开过经常项目外汇账户。甲遂将企业有关信息录入系统，为其开立账户。经过一段时间之后，此账户余额２.45美元。该企业要求关闭该账户，甲为其关闭账户后，在外汇账户交互平台中做关户报告，此业务就此结束。请问：１、在该账户未关闭之前，该银行需要通过外汇账户交互平台报送哪些报表？２、甲在开户和关户中的操作存在什么问题？正确的应该是什么？

答：１、开立账户时应报送开户信息表即表。账户发生收支应该报送收入表、支出表和余额表，分别为Ａ表、Ｂ表和Ｑ表。２、在开户时，企业告知以前开过经常项目账户之后，甲应该在外汇账户交互平台中询是否确实存在此企业的信息，并与期提供的营业执照和组织机构代码证进行核对，核对一致后为其开立账户。账户存在余额的情况下，在外汇账户交互平台中做关户报告之后，还应当报送Ｂ表和Ｑ表，将账户余额清零。

5、一家外商投资企业向外汇局申请在Ａ银行开立一个限额为５００万美元的外汇资本金账户，外汇局在审核相关材料无误后为该企业开立了相应的资本