网络设计工作室创业计划书

单位：万元

一.主营业务收入 减：主营业务成本 二.主营业务利润 减:销售费用 管理费用 财务费用 三、利润总额 减:所得税 四、净利润

第一年 63 23.68 39.32 8.00 1 0 30.32 0 30.32

第二年 120 30 90 8.00 4.5 0 77.5 0 77.5

第三年 220 52 168 20.00 12 0 136 34 102

第四年 245 54.8 190.2 23 15.2 0 152 38 114

第五年 300 60.4 239.6 26 18.2 0 195.4 48.85 146.55

注：根据税法，企业应纳税所得税率为25%，从第三年开始纳税。

表7.4

（四）现金流量表

现金流量表

单位：万元

项 目

一、经营活动产生的现金流量:

销售信息、提供服务收到的现金 现金流入小计

经营活动有关的现金 日常维护支付的现金 支付给职工的现金 偿付利息所支付的现金 支付的所得税 现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额: 二、投资活动产生的现金流量： 购建固定资产所支付的现金 投资活动产生的现金流量净额: 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金

第一年 44.1 44.1 18.68

1 4 0.00 0.00 23.68 20.42

16.5 -16.50

50

第二年 72 72 28 4.5 6 0.00 0.00 38．5 33.5

10.5 -10.5

0.00

第三年 168 168 40 12 8 0 34 94 74 15 -15.00

0.00

第四年

189.5 189.5 49 15 9 0.00 36 109 80.5

7 -7.00

0.00

第五年

240 240 55 18 10 0.00 48.85 131.5 108.5

7 -7.00

0.00