风险评估报告

（5）自有固定资产与资本总额的比例不得高于20%：

公司自有固定资产与资本总额的比为3.94%，低于20%。

3、其他事项说明

根据银监会颁布的《企业集团财务公司管理办法》的规定，中国电子财务有限责任公司根据2006年8月21日股东大会的决议，修改公司章程，增加第四十八条，即中国电子信息产业集团有限公司同意，当公司出现支付困难的紧急情况时，按照解决支付困难的实际需要，增加相应资本金。

为了规范公司有价证券投资业务管理，公司于2009年12月14日公司制定了《有价证券投资业务管理办法》；为了有效发挥公司的金融服务功能，公司于2009年12月28日制定了《融资租赁管理暂行办法》；为了规范公司各项经营管理行为，建立起有效的合规风险管理机制，健全和完善内部控制和全面风险管理体系，实现对合规风险的有效识别和管理，确保依法合规经营，公司2009年9月10日第二届董事会审议通过了《中国电子财务有限责任公司合规政策》。此外，公司于2009年对原有的《财务报告管理办法》、《全面预算管理暂行办法》、《非现场监管报表报送管理办法》进行了重新修订。

为了加强公司内部控制，防范经营风险，公司于2010年11月24日制定了《中国电子财务有限责任公司风险管理制度》和《中国电子财务有限责任公司内部控制管理暂行办法》；为了加强对公司资本充足率的管理，促进公司安全、稳健运行，公司于2010年11月24日制定了《中国电子财务有限责任资本充足率管理暂行办法》；为促进和规范公司银团贷款业务，分散和防范授信风险，加强同业合作，公司于2010年10月12日制定了《中国电子财务有限责任公司银团贷款业务管理暂行办法》；为了加强公司信息系统管理及使用安全，公司于2010年10月15日制定了《中国电子财务有限责任公司信息系统管理暂行办法》和《信息系统运行维护管理暂行办法》。此外，2010年公司还对原有《综合授信业务管理办法》和《同业拆借业务管理办法》进行了重新修订。

综述，中国电子财务有限责任公司严格按银监会《企业集团财务管理