[山东玉皇化工集团管控文件之五]

玉皇化工集团财务管理中心资金管理部结算中心操作流程内部结算 内部资金配置 (临时性小额资金配置) 业务单元 根据自身资金 短缺情况向结 算中心提出资 金申请 外部资金往来 对外投资 战略与发展部 会同融资部门、 财务部门制定 投资/并购战略 对外融资 业务单元 根据自身资金 需求状况提出 融资申请

体系内成员 A

体系内 成员 C

结 算 指 令

结 算

资 金 配 置

结 算 指 令

提供 基础 信息

结 算

资金结算中心根据整体 资金盈缺 状况提出 结算中心 处置意见

融资部门/财务部 制定投资/并购计划 汇总资金需求状况 选择投资/并购对象 评估/确定资本结构 进行投资财务评估 比较融资成本 拟定投资实施方案 制定融资计划/方案

批 准

结 算 指 令

结 算

战略投资决策委员会 对投资/并购计划和 对融资计划和实 实施方案进行研究 施方案进行研究 审批， 需报董事会 审批， 需报董事会 的上报董事会审

批 的上报董事会审批

否 决董事会 对投资/并购计划和 对融资计划和实 实施方案进行审批 施方案进行审批 结算 银行

财务副总裁/总经理 对结算中心提出的 处置意见进行审批

结 算 指 令

结 算对需由决策 委员会审批 的事项 进行上报

批 准

决策委员会 对结算中心提出 的处置意见进行 审批

结 算

结 算 指 令

融资部门/财务部/结算中心 具体组织实施投资/并 具体组织实施融 购方案。融资部门 资方案。集团融资 负责整体操作，财务 部门负责整体操 部同资金结算中心负 作，财务部同资 责资金的调度和使用 金结算中心配合

否决 否决 体系内成员 B END 体系外成员 D END