天舟文化：2010年度财务决算报告 2011-03-30(2)

天舟文化：2010年度财务决算报告 2011-03-30

报告期营业收入增长62.59%，主要是①公司利用技术、资金、管理优势，大力拓展教辅类图书－天舟学练王系列、少儿类图书－冒险小王子系列等图书；②2010年大力开发省外业务，省外业务同比增长 4,311.61 万元，所占主营业务收入比例提高至29.76%；比上年同期比例提高14.04%；③在保证传统渠道系统销售同比增长26%的前提下，公司大力发展政府采购和经销的推广力度，2010年政府采购和经销渠道销售收入比上年增长178%和101%。

报告期利润总额与归属于上市公司股东的净利润分别增长了47.04%、52.38%，扣除非经常性损益的净利润增长57.62%。主要原因是在营业收入大幅上升的前提下，主营业务利润增长率31.91%高于三项费用合计增长率18.59%所致。

（二）、主要财务指标

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（三）主要报表指标（单位：元）

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天舟文化：2010年度财务决算报告 2011-03-30

1、货币资金增加407,412,420.72元，增幅937.69%，主要原因是本期公开发行社会公众股取得募集资金净额379,462,680.00元。

2、预付款项减少4,048,001.02元，降幅32.78%，主要原因是随着公司知名度和信誉度的提高、实力的增强、销售额的扩大，公司采购的议价能力得到加强，预付供应商的货款相应减少。

3、存货增加5,637,606.57元，增幅40.03%，主要原因是：①公司营业收入快速增长了62.59%，库存商品对应储备增加；②期末在途或客户未验收完毕的发出商品金额增加4,620,694.73元，主要系公司客户湖南新华书店系统内部结算流程发生调整，与湖南省各地、市、县新华书店验收确认流程调整所致（公司通过湖南省新华书店系统销售的图书，由原直接与各地、市、县新华书店验收确认调整为由省新华书店由对图书品种、版式、数量及发行结算进行统一确认）。

4、无形资产增加335,638.48元，增幅174.08%，主要原因是本期购入金蝶软件384,615.40元。

5、递延所得税资产期末余额系期末存货账面价值与计税基础间的可抵扣暂时性差异按适用税率计算确定。

6、其他非流动资产增加490万元，系与江苏凤凰文艺出版社有限公司共同投资设立江苏凤凰天舟新媒体发展有限公司，公司出资490万元，占注册资本的49%。截至

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2010年12月31日，江苏凤凰天舟新媒体发展有限公司仍处于筹办阶段，尚未正式办理工商登记，将已支付的投资款列示为其他非流动资产。

7、应付票据减少5,868,776.88元，降幅98.84%，主要原因是本期以票据结算业务较上期减少。

8、应付账款增加11,993,532.80元，增幅131.15%,主要原因是本部应付政府采购项目购入图书款增加以及暂估采购基础训练应付增加。

9、预收账款增加635,398.16元，增幅30.07%，主要原因是本期公司红魔系列图书销量上升，客户预付的图书款增加。

10、应付职工薪酬增加72,174.46元，增幅150.08%，主要原因是部分分子公司2010年12月份工资在当月计提，在2011年1月份才发放，使应付职工薪酬余额增加。

11、应交税费增加2,661,069.80元，增幅112.08%，主要原因是随销售规模及营业利润的快速增长，应交增值税及企业所得税相应增加。

12、其他应付款增加1,202,750.39元，增幅122.15%，主要原因是本期因公司在创业板上市发生的律师费用135万元及发行费用50万元尚未支付。

13、股本增加1900万元，系经证监会核准向社会公开发行社会公众股1,900万股。 14、资本公积增加360,462,680.00元，增幅7678.78%，系公司向社会公开发行社会公众股1,900万股，收到发行所募集资金净额379,462,680.00元，扣除增加股本19,000,000.00元，增加资本公积人民币360,462,680.00元。

15、盈余公积增加2,312,984.48元，系按照净利润的10%计提。 （四）利润表项目指标（单位：元）

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