⑶对银行（信用社）工作人员个人账户或其控制的账户重点监督，防止银行（信用社）工作人员违规代企业办理业务、利用工作之便为客户划转资金、通过个人或其控制的账户进行资金运作，发现有可疑资金往来，应及时清查。

⑷要定期对企事业单位账户进行清理、核对，及时更新替代超期的开户资料。对长期不发生业务的账户，应按规定通知销户或转入“久悬未取”管理。

⑸严格执行分级授权、换人复核，防止银行（信用社）工作人员违规办理大额支付业务。

⑹加强事后监督。 ⑺加强对账管理。

⑻对单位预留印鉴底卡实行专人管理，严格移交手续，防止银行经办人员窃换印鉴底卡。

⑼提高银行（信用社）工作人员印鉴真伪的辨别能力，强化会计主管对印鉴卡片使用情况的检查监督责任。积极开发、引进印鉴核对智能技术，推行电子念印。

⑽实行风险告知制度，建议对开户单位开通短信通业务。

⑾加强对结算账户的使用管理，发现开户单位出租、出借银行结算账户的，应立即制止。

⑿加强销户管理。严格审查销户申请、开户许可证等销户资料，审查各项贷款及应收利息是否已结清，收回开户许可证和未使用的重要空白凭证。如客户不能交回，必须出函说明情况，并保证在以后发生经济纠纷时承担一切责任。

⒀单位定期存款、通知存款、一般账户销户，必须以转账结算方式将销户本息转到基本账户或其他指定账户。

⒁账户销户后，及时登记开销户登记簿，销户资料整理齐全后如档保管，以备核查。

3.存款类资信业务的风险表现？防控措施有哪些？

答：风险表现：⑴申请人在本机构无存款，而违规为其开立存款类资信证明。

⑵银行开立存款类资信证明金额超过申请人在本机构存款余额。 ⑶出具存款证明后，存款账户未作冻结处理，或在出具存款证明时作冻结处理，但在资信证明约定的期限内，违规进行解冻处理，导致存款被支取。

⑷客户提前撤销存款类资信证明，账户解冻，但资信证明正本未收回。 防控措施有：⑴认真核对申请人身份与存款人身份是否一致，核对存款人账户状态（金额及是否有冻结、担保情况）。委托代理开办资信证明的，应核实授权代理人和申请人身份证原件及授权委托书，并填写业务登记簿。

⑵办理存款类资信证明业务要经过授权，并办理登记手续，对已开立的