浙江医药2011年报600216

海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等对上市公司的规范要求，已经建立了较为完备的内部控制制度体系，基本涵盖了公司研发、生产、采购、营销、行政、人力资源、财务和审计管理、对外投资、安全环保等各个环节。

公司根据法律法规的要求以及公司内控建设目标，在报告期内继续逐步推进和完善公司内部控制体系。2011年公司新建立了《浙江医药股份有限公司募集资金管理制度》、《浙江医药股份有限公司董事会秘书工作制度》等新的规章制度，2012年公司根据相关工作要求，已列出了公司内部控制规范实施工作方案，制订了具体的工作计划，进一步整理完善公司内部控制制度，形成更加规范的内部控制体系。

公司设有独立的审计部，为公司内部控制检查监督部门，在董事会审计委员会的领导下，对公司及所属分（子）公司的财务收支及其有关经营活动进行内部审计监督，独立行使内部审计监督权。公司建有《浙江医药内部审计工作规定》，公司审计部为常设机构，并接受董事会审计委员会的工作指导和监督，通过及时检查和监督内部控制制度的运行情况，有效防范了经营决策和管理风险，确保公司的规范运作和健康发展。

公司董事会下设审计委员会，指导公司审计部，依据公司《内部审计工作规定》、《财务会计管理及内控制度》等规章制度，定期或不定期对公司各项内控制度的执行情况进行检查监督。 根据《会计法》、《企业会计准则》等相关规定，2010年3月，公司重新修订了公司《财务会计管理及内控制度》，涵盖了资金筹集管理、对外投资管理、收入和分配管理，以及成本费用管理等，使会计管理内控程序具有完整性、合理性及有效性，目前运行情况良好。

截止报告期末，公司未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。虽然目前公司的制度体系比较健全，但随着进一步发展，公司各项内部控制制度还需不断的加以完善和提高，根据财政部、证监会等五部委发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引要求，公司将制订内部控制规范实施工作方案，进一步提升公司治理水平。

内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况

内部控制检查监督部门的设置情况

内部监督和内部控制自我评价工作开展情况

董事会对内部控制有关工作的安排

与财务报告相关的内部控制制度的建立和运行情况

内部控制存在的缺陷及整改情况

(五) 高级管理人员的考评及激励情况