业务招待费管理办法 附件《业务招待申请审批单》

泗县荣鑫置业有限公司

业务招待费管理制度

第1条 目的

为规范并控制本公司的业务招待费支出，特制定本制度。 第2条 适用范围

本制度适用于本公司全体员工。 第3条 定义

所谓业务招待费是指公司为经营业务的合理需要而发生并支付的应酬费用。包括： 1、因业务需要宴请的开支（包括饭后娱乐、交通开支）。 2、因业务需要招待客人参观旅游景点的费用（含交通费）。 3、因业务需要赠送土特产、礼品以及代币券（卡）等的费用。

4、因业务需要报销来公司办事的非本单位员工的差旅费（含住宿、餐费、交通费及杂费） 第4条 业务招待费支出审批办法

1、业务招待费的支出实行“预先申请，据实报销”的管理方式。 2、业务招待费计入经办人的个人费用中。

3、公司总经理发生的业务招待费用，凭发票据实报销。 4、业务招待费的报销应事先填写《业务招待申请审批单》。

5、公司一般人员无权宴请客户或赠送礼品；礼品的报销应在审批单上注明礼品内容、礼品接收人等。

6、公司人员的招待费申请程序

（1）公司人员的业务接待，在填写《业务招待费申请审批单》并报经相关领导批准。若需要向财务部借款，填写借款单，向财务部借支（额度不得超过当月基本薪资），并于招待事宜结束后3天内凭借有效票据报销该笔支出。

（2）若遇到临时性招待，需通过电话向上级领导申请批准后自行垫支，并于招待事宜结束后24小时内，补填《业务招待申请审批单》，凭借有效票据报销。

7、业务招待审批事项

按照级别不同，业务招待审批事项设定如下。

（1）公司各部门经理，每次确需招待时，须填写业务招待申请单，并向总经理审批，申请单放至财务部。

（2）公司各部门经理，每笔招待费都需向总经理申请批准，如总经理出差，须电话报批。 8、业务招待时，可由业务经办人的上一级部门经理陪同参与，费用计入业务经办人借支款。

第5条 费用报销审批手续

1、经办人员必须在每笔招待支出发生后的3天内，将《业务招待申请审批单》连同有效票据报送所属部门初审。

2、部门经理初审无误后报送财务部复审，再报总经理审批。 第6条 以上规定从 2012 年 6 月1日起开始执行。

部门负责人签字：

业务招待费管理办法 附件《业务招待申请审批单》

业务招待申请审批单

经办部门： 申请时间： 年 月 日