对农村信用社信贷风险管理的理性分析(2)

借款人的行业!财务状况!经营行为以及管理方面的风险警示信号"制定贷前调查!贷时审查!贷后检查的具体要求和操作标准#

"#建立直观科学的风险预警指标体系#一是建立企业的承贷能力分析指标体系"通过对企业最大限度所能承担负债的能力分析"控制企业的贷款规模"抑制借款人投资膨胀欲望"减少信贷资金被其直接或间接移位现象的发生"降低贷款风险$二是充分运用企业的现金流量指标"搞好企业偿债能力分析$三是加强对企业的盈利能力分析"预测企业发展前景和趋势$四是加强贷款客户的综合贡献度测评分析"根据客户的信用和贡献状况而做出的授信先后顺序及满足程度的差异"对贷款客户评定授信等级"并据此进行贷款投放和管理决策$

$#建立有效的审批流程策略#风险识别主要受制于审查部门对每个风险资产"关键是潜在风险的预测%监视!识别的能力$因此"现代农村信用社信贷风险防范必须建立一套科学合理!标准规范的审批流程"以提高风险的识别$针对目前农村信用社大部分信贷人员&客户经理%的风险识别%测量的一般技能有限的实际情况"控制贷款风险最可行的办法是建立一套标准化的贷款审批的流程体系"实现信贷审批过程在一定程度上的硬控制$这个标准化的审批流程由定量和定性两部分组成’定量分析通过对客户财务资源的评估得出风险评分结果(定性部分以银行内部最好的信贷员根据个人经验进行贷款风险决策的方法为基础"通过进一步研究信贷员的判断以及判断的过程"归纳整理制定出可供其他信贷员效仿的确切定性标准#

&#实行$三权分立%的贷款审查组织构架&按照内部控制的)不相容职务分离*原则"建立)信贷制度制定权*!)贷款发放执行权*和)风险贷款处置权*三权分立的贷款审查组织构架"建立相对独立的风险调查制约系统!风险审查制约系统!风险审批制约系统和风险检查制约系统$一是信贷委员会和信贷管理部行使)信贷制度制定权*"负责制定!修改内部各项信贷政策和信贷制度!规范各项授信业务的标准和流程!设计对客户信用风险的评估方法和审查模式!界定系统内各级机构和人员的审批权限"并负责对以上制度和规定的执行情况进行监督和检查$二是信贷业务拓展部和信用审查部行使)贷款发放执行权*"信贷业务部负责信贷业务的贷前调查和贷后检查跟踪管理"信用审查部负责贷时审查并向有权审批人做出报告$三是资产风险管理委员会和资产管理保全部门行使)风险贷款处置权*"负责对不良资产的清收管理$

’#优化风险管理岗位设置&在风险管理体系+’&+

!金融与经济"!""#年第!"期

内建立)风险经理制*"其职能宜确定为’以效益为中心"以风险控制和防范为责任"在贷款审查!检查和不良贷款的管理中将风险控制在更低点$同时"设立首席信贷主管!资深信贷主管!高级信贷主管!中级信贷主管!信贷主管助理等’个业务职务序列"并相应授予信贷业务审查!审批权限"统一实施)一个层次审查"双人会签审批*的信贷审查!审批模式"从机制上保证最终审批人不主导审查"有利于信贷人员!审贷人员!贷审委成员多角度揭示贷款风险点"进一步固化)集体决策!个人负责!权力制衡*的风险防范体系$

三!前瞻分析"信贷风险管理系统高效运行的政策建议

!#用统计数据的相关性监测预警贷款风险&以往"农村信用社只是注重花大力气进行不良贷款的层层编报汇总"计算不良贷款及其占比的增减变动"而很少研究资产质量指标和其他指标的关系及其数量变动的规律$从金融统计对认识对象的要求上来说"不良贷款余额和不良贷款率的统计只是回答了不良贷款数量和水平"但不能揭示贷款风险发生的原因"不能满足经营管理者作为决策依据的需要$应当利用在线挖掘技术"从时间!机构!所处地区!产业等角度多方位展现贷款风险的相关因素"通过时间序列分析!统计分布!聚类!关联等统计手段达到分析!发现考核对象相关指标的变动!异常以及相互之间的关联关系"揭示各机构!产业!企业!品种的贷款发放数&累计笔数!金额%中发生风险的&累计笔数!金额%以及概率$

"#建立可靠的贷款风险信息系统&该系统至少应包括三个部分’一是环境监测信息系统"主要包括宏观经济环境信息!区域经济和产业结构现状及未预测信息!同业竞争市场信息$二是客户信息系统"主要包括客户财务信息!账户信息!与客户相关的其他非财务信息$三是信贷风险监控信息系统"主要包括信贷违规性信息!财务指标异常变化信息!不良贷款信息!客户监管信息$

$#改善信贷风险管理考核激励机制&一是要提高客户财务风险!发展态势!对银行贡献状况的监测频度"对每一信贷客户的财务风险!发展态势!对银行贡献状况都要按月进行监测$二是要从制度上规定信贷员完成并上报客户信用和对银行贡献状况评判与监控分析报告的时限$三是要制定和落实客户授信等级评判和监控的岗位责任制"建立信贷风险监控和反馈责任人制度"并加强检查!稽核"力促贷款风险管理规范化$四是优化信贷风险控制奖励机制"在贷款营销考核 …… 此处隐藏：3186字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……