SAP项目用户操作手册-CO月结

sap ecc6 co月结

SAP用户操作手册-CO月结

作者: 日期: 2011.06.02 版本: 10

sap ecc6 co月结

教 程 目 录

SAP用户操作手册-CO月结 .............................................. 1

1.

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概述 ............................................................................................................................................. 3 费用报销 ..................................................................................................................................... 3 非生产性成本中心费用结转 ..................................................................................................... 4 关闭当月报工期间 OKP1 .......................................................................................................... 4 生产性成本中心费用分割 KSS2................................................................................................ 5 生产性成本中心实际作业价格计算 KSII ................................................................................. 8 生产订单作业价格重估 CON2 .................................................................................................11 生产性成本中心尾差处理 ........................................................................................................20 打开在制品期间 KKA0 .............................................................................................................22 计算在制品 KKAO ....................................................................................................................23 计算差异 KKS1 ..........................................................................................................................27 生产订单结算 CO88 .................................................................................................................32 生产订单结算结果审核及尾差调整 F-02................................................................................45 关闭生产订单 COHV ................................................................................................................47 差异分析 ....................................................................................................................................50 关闭CO期间 OKP1 ..................................................................................................................50 将期间费用结转入损益类科目 F-02 .......................................................................................51

sap ecc6 co月结

1. 概述

CO模块月结是CO模块重点工作之一，主要目的是将当月产品生产成本全部转入生产订单，进而确定当月在制品和生产差异，同时对差异进行分析处理。主要工作步骤包括：

关闭当月报工期间 生产性成本中心费用分割 生产性成本中心实际作业价格计算 生产订单作业价格重估 生产性成本中心尾差处理 打开在制品期间 计算在制品 计算生产订单差异 生产订单结算

生产订单结算结果审核及尾差调整 生产订单关闭 差异分析 关闭CO期间

将期间费用结转入损益科目 CO月结前提

在进行CO月结前，必须确定以下几项内容： 所有的费用报销业务已经完成账务处理

费用分摊分配操作已经完成，辅助生产成本中心余额为0 当月所有生产性成本中心的生产报工已经完成 当月的所有收发料业务处理完毕

库存盘点业务处理完成

（原文：《 CO-080 CO月结流程》）

2 费用报销

费用报销系日常工作，必须在CO或FI月结前完成，详细操作步骤请参见《SAP项目用户操作手册- FI-020会计凭证管理》

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3 非生产性成本中心费用结转

这一步旨在将非生产性成本中心（这里仅指辅助性生产成本中心）费用结转到生产性成本中心，亦即非生产性成本中心费用的分摊分配，详细操作步骤请参见《SAP项目用户操作手册- CO 成本费用分摊分配》

4 关闭当月报工期间 OKP1

每月第一天上午8点，财务成本会计关闭上月系统报工期间。使用事务代码OKP1锁定（选中）“PRC: 作业反冲”、“实际内部成本分配”和“实际反向活动的分配”。

菜单路径：

过程概述：

图4.1-1

在图4.1-1界面中需要确定成本控制范围（东莞制品、东莞独资、深圳独资的成本控制范围为CN00，香港公司及深圳来料厂的成本控制范围为HK00）、会计年度、版本（0-实际、计划）等，然后点击

，出现下图：

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图2.1-2

在图4.1-2中，选中“PRC: 作业反冲”、“实际内部成本分配”和“实际反向活动的分配”对应的需要操作的会计期间，然后点击

，保存生效，退出。

5 生产性成本中心费用分割 KSS2

菜单路径：

过程概述：

辅助生产性成本中心费用完成分摊分配后，生产性成本中心中发生的所有费用项目（包括初级成本要素和次级成本要素）按照一定的规则对应到各作业类型。

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根据香港公司业务特点，结合费用科目设置，各成本中心的费用项目和作业类型的对应关参照附件《各生产线成本中心费用项目与作业类型对应关系表》。

图5.1-1

实际执行费用分割之前，须确定成本控制范围：所有独资公司（包含东莞制品）均属于CN00—大陆成本控制范围；香港公司属于HK00—香港公司成本 …… 此处隐藏：3138字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……