机关财务管理制度

机关财务管理制度

1、坚持节约集约的原则，严格执行财经纪律，严格控制非生产性支出，开源节流，节俭节约，量入为出，精打细算，打紧开支，整合资源，略有结余，物尽其用，力争少花钱多办事、办好事。

2、坚持预算管理的原则。单位经费要优先保工资、保运转、保重点，要向招商引资、争取项目、重点工作、中心工作倾斜。

3、广开财源，专款专用。各种税收要应征尽征。上拨的各类资金要及时报告主要领导和分管领导，并要专款专用。凡是能用于弥补办公经费不足的资金一律纳入机关财务管理。在开展业务过程中所获取的奖金，除上级明文规定奖给个人外其余的奖金一律由机关财务统一平衡使用。

4、严格控制分散公款。

5、坚持办公用品统购分领的制度。

6、出差费用管理。外出开会、学习培训期间两天以上的只报车费和路途补助。

7、机关维修

8、实行财务审批“一支装”

9、实行财务会审会签制度。经办人说明开支事由，开支金额。批准领导，并出具领导签字的文字材料；财务人员负责逐个核查支出是否符合财经纪律和政策规定，票据是否规范，印章是否清晰，经办人是否签字，金额是否准确；待核查无误后由班子成员签字后，由主

管财务的领导审批后方可报销。重大项目开支由党委会集体研究审定。没有会审会签的支出单据，财务人员不得受理。

10、招待费的管理：按照《公务接待费限额管理规定》（信办发［2011］14号）。实行招待费、会议费财务科目单列，招待费的核销要有“三单一票”，即派参单、点菜单、会审会签单和原始发票；会议费的核销要附会议通知和会议签到册。招待费、会议费半年一结清，对当时不能付款的，要先入账，做暂存款处理。

11、坚持日清月结。

12、每月1—5日将财务账目报送管委会主任审核无误后方可上账。

13、坚持每月财务报告制度。每月上旬，由财务人员在主任办公会上报告上月财务收支运行状况，总结经验，查找问题，分析原因，提出建议，及时解决问题，确保账目规范、安全。同是对本月经济运行、财务预算支出提出建设性意见。

14、坚持财务内审监督制度。定期对管理区财务状况进行预审，即每年7月1日至7月5日对上半年财务进行预审，1月1日至10日对上一年全年财务进行审计，并出具财务预算报告，及时清除财务隐患。