金格里托管中心财务管理制度

股份公司财务管理

金格里托管中心财务管理制度

1、要合理安排，正确制定预算资金收支计划。

2、财会人员应经常向公司董事长报告各项经费的收支情况，灵活理财，专款专用。

3、必须做到民主理财，不得单立账目，严禁公款私存，银行账号本子和密码分开管理，公司资金由会计和出纳合作才能取出。

4、严格财经审批手续，所有报销发票应有经手人、验收人或证明人签字，并注明事理，最后由董事长审批签字方可报销。

5、大型接待和购置设备，报销票据都必须具有税务监制章的合法发票，必须具备发票的名称、填制发票的日期、经济业务内容、数量、单价和金额，必须盖有填制单位的公章（或专用章），大小写必须相符。其发票背面须有经办人和证明人签名或签章。

6、平时物资的采购必须两人以上共同进行。在采购中，操作人员认真抓四个环节：①合理选择供货单位；②确定采购价格；③把好采购质量关；④供货商开具供货凭证并承担因质量引发的后果。

7、保管室公物严格保管，使用和未使用的物品（包括烟、酒）及时存放保管室。

8、托管中心的收据和发票，是会计核算的原始凭证和法定依据，缺页追究出纳责任，严禁收费不开据现象发生。

9、托管中心财务要做到日清月结，坚持每月填写月报表并报请董事长签字。

10、托管中心搞校舍基本建设或维修必须先履行预算，拟定施工投资计划，在实施过程中，严格把好工程质量关。

11、财务管理工作必须认真执行财务法规制度，坚持依法办事。财务人员遵守财务制度，履行职责，接受监督，严于律己，防患于未然。

12、通过财务制度的实施，做到职责分明，手续严密，有凭有据，有章可循，财务人员相互监督与管理，确保管理制度规范与完善，使管理不流于形式。