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用友U8初始化设置对日常业务处理的影响

——以指定会计科目为例

侯新

（沈阳化工大学经济与管理学院沈阳110142）

【摘要】通用财务软件初始化设置影响着财务软件的使用效率和质量。本文以用友U8指定会计科目为例，通过分析指定会计科目设置不当对出纳日常业务处理的影响，总结初始化设置应注意的问题，为广大财务工作者的实际应用提供参考。

【关键词】用友U8

初始化设置日常业务影响

中，则将“银行存款”指定为银行总账科目。只有被指定为现金、银行存款科目才能供出纳管理使用，进行现金日记账、银行存款日记账及资金日报的查询。

用友U8软件在建立账套之后，在启用账务处理系统及其他任何子系统前，需要进行完整、准确的设置工作，建立适合自己企业或组织的应用环境，这一过程被称之为系统初始化。在手工环境及电算化环境中都存在着系统初始化问题，但是手工环境下，只是对企业开立的基本信息加以说明，电算化环境下的初始化则包括了更多内容，如系统启用设置、期初数据录入等等，其中相当一部分初始化工作在手工环境下无需进行，因而容易被软件使用者忽略，致使软件的后续操作无法进行。下面我们以用友U8指定会计科目为例加以说明。

一、指定会计科目

1.指定会计科目的含义。指定会计科目是设置会计科目中的一项工作，主要是对出纳的专管科目进行设置，即将“库存现金”指定为现金总账科目，“银行存款”指定为银行总账科目，通过对现金、银行存款总账科目的指定，在制单中对支票及资金赤字进行控制，实现现金、银行存款的保密性。

2.指定会计科目的前提。指定会计科目在会计科目设置基础上进行，将“库存现金”及“银行存款”科目进行辅助核算设置是指定会计科目的前提条件。即在对“库存现金”科目进行设置时，在辅助核算选项中，应选择设置“日记账”；对“银行存款”科目设置时应选择设置“日记账”和“银行账”。

3.指定会计科目具体操作步骤。在“会计科目”窗口中，选择“编辑”菜单中的“指定科目”命令，打开指定对话框。单击“现金总账科目”单选按钮，在“待选科目”列表框中选择“库存现金”科目，单击“〉”或双击科目名称，将“库存现金”科目添加到“已选科目”列表框中，然后点击“确认”，即完成现金总账科目指定（见图1）。

同理，在指定对话框中，单击“银行总账科目”单选按钮，在“待选科目”列表框中选择“银行存款”科目，单击“〉”或双击科目名称，将“银行存款”科目添加到“已选科目”列表框

图1指定现金总账科目

二、指定会计科目对出纳日常业务的主要影响

1.对出纳签字的影响。出纳签字是指由出纳人员通过“出纳签字”功能对制单员填制的带有库存现金和银行存款科目的凭证进行检查核对，主要核对出纳凭证的出纳科目金额是否正确。如果审查发现有错误或有异议，则应交与凭证制单人修改后再进行核对。出纳签字的主要操作步骤：进入“总账”，打开菜单栏中的“凭证”，选择“出纳签字”命令，出现纳签字对话框，如图2所示。

单击“确定”按钮，是对出纳签字的凭证范围进行确定，将打开“出纳签字”对话框，在工具栏上点击“签字”按钮，进行出纳签字。但是，往往软件使用者却遇到这样的情况，即单击“确定”按钮后却出现如图3

所示情况。

2013.11上·89·□