——应交教育费附加 5355.98

——应交地方教育费附加 3570.66

——应交个人所得税 1200

贷：银行存款——人民币户（2300098776） 153532.78

银行存款——人民币户（2300098776） 46423.93

银行存款——人民币户（2300098776） 1200

借：应付职工薪酬——社会保险费（养老保险） 72576

（医疗保险） 27648

（失业保险） 6912

（生育保险） 2764.8

（工伤保险） 3456

——住房公积金 34560

其他应付款——社会保险费（养老保险） 27648

（医疗保险） 7982

（失业保险） 3456

——住房公积金 34560

贷：银行存款——人民币户（2300098776） 69120

银行存款——人民币户（2300098776） 152442.8

12月10日

【业务84】

借：在建工程——一车间（设备U） 2000

贷：银行存款——人民币户（2300098776） 2000

【业务85】

借：银行存款——人民币户（2400040015） 802488.88

贷：银行存款——人民币户（2300098776） 802488.88

【业务86】

借：制造费用——一车间（折旧费） 2375

贷：累计折旧 2375

借：固定资产清理——设备L 186000

累计折旧 114000

贷：固定资产——一车间（设备L） 300000

【业务87】

借：长期股权投资——常州河海有限公司 208000

营业外支出——非流动资产处置损失 8222.22

贷：固定资产清理——设备L 186000

应交税费——应交增值税（销项税额） 30222.22

【业务88】

借：固定资产——管理部门（大众轿车） 220175

应交税费——应交增值税（进项税额）34000

管理费用——车船税 360

预付账款——汽车保险费 4950