银行账务系统需求方案

银行账户系统设计

渤海银行总账及管理会计系统业务需求方案v1.0

总账数据以会计科目为基础，以机构，部门，产品，客户分类和货币为主要核算维度，记录每日、每月的借贷发生额及余额，核算和监督业务活动和财务活动中资金增减变化的过程及其结果。总账系统不仅是简单的记录和反映业务数据，还是实现经营分析、预测、决策的会计信息基础。

如上图所示，总账系统由币种、机构代码、科目号、部门代码、产品代码、客户类型等六个维度构成，其中：币种、机构代码、科目号等三个维度是总账系统的基本维度，构成财务报告数据的基本内容，满足对外信息披露的基本要求。部门代码为满足本行结构性管理而设置，使总账系统支持按部门归纳业务数据。产品代码与科目类型代码为满足管理会计核算要求而设置，使总账支持按产品类型、客户类型归纳业务数据，是进行产品分析、客户分析的基础。

总账系统应支持矩阵式管理，在总账表中支持而且不限于记录机构、科目、部门、产品、客户类型等多个字段信息，并可定义不同维度的访问权限，同时设置维度间的交叉校验关系。

问题1：目前，我行的总账系统与核心业务系统集成，其他外围业务系统数据通过接口将数据传入核心系统中的总账，在此基础上，我考虑今年构建新的总账系统的架构有两种方案：①不改动现在的系统接口架构，新构建总账系统由目前核心系统中的总账系统接受数据；②改变目前的系统接口方案，不再使用核心系统中的总账，外围应用系统都直接与新总账系统接口传输数据。如何评估这两种方案？

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问题2：除了上述6个维度，渣打银行总账系统还拥有营运部、账目、分类账、项目代码、子公司代码等维度，主要功能是什么？如何设置？

问题3：实施顾问对总账系统的总体数据结构有什么建议？

问题4：目前核心系统中的记账方式分为交易分录记账与非交易分录记账，其中非交易分录记账又分为总账手工分录与内部账户手工分录，重新构建总账系统是否将现有核心系统的非交易分录均移入新总账系统，也就是说新总账系统的功能是否包含记账，还是仅仅为归集统计分析计算。

1.2.1 货币代码

1、目前币种代码由2位数字代码组成，其中：“01”表示人民币、“12”表示英镑、“13”表示港币、“14”表示美元、“15”表示瑞士法郎、“18”表示新加坡元、“27”表示日元、“28”表示加拿大元、“29”表示澳大利亚元、“38”表示欧元、“87”表示新西兰元。 总账系统还设有3个虚拟折算币种，用3位数字代码组成，分别为“996”折美元（剔除港币）、“997”折美元、“998”折人民币、“999”本外币合计。 2、货币代码为每笔交易的必选维度。 3、货币代码内容暂不更改。 4、货币参数表参见附件。

问题：渣打银行的货币代码如何设置，和渤海银行的货币代码有什么区别？

1.2.2 机构代码

1、系统支持银行矩阵式的多层级组织机构的设置模式。（注：目前，国内银行普遍的组织架构设置方法：总行是全行最高的领导和管理机构，总行之下按照管辖及隶属关系，分别设置了一级分行、二级分行、支行等多级行政机构，在会计核算方面，各级机构均视为相对独立的会计核算主体（又称会计核算单位，在系统中统称为机构），为满足内部管理和考核的需要，系统应按各独立机构编制资产负债表、损益表，同时系统在分机构编表的基础上，按照银行股份公司口径及法人口径分别编制合并会计报表。）

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2、支持在总账系统中设置不限定数量的组织机构（即独立会计核算单位）

3、以组织机构为独立核算单位编制各类会计报表,如试算平衡表、日计表、资产负债表、损益表、现金流量表等

4、支持按照任意约定范围，如按照组织机构之间隶属关系、按照机构所在地区、按照主营业务范围等进行数据汇总及报表合并工作。

5、目前总账系统机构代码用8位数字定义，对于真实存在的分支行，前3位数字是机构坐落地区的区域代码，而中间2位为在此省市下的分区，后3位数字是序列号。例如，渤海银行总行营业部，表示为“02200001”、塘沽分行则表示为“02201001”。

地区支行汇总机构代码后三位为“000”，例如，天津分行下属支行汇总机构代码表示为“02200000”；塘沽分行下属支行汇总结构代码表示为“02201000”。

总行后勤营业部及清算中心，机构代码设为“00080000”，地区后勤营业部及清算中心机构代码后三位为“xxxxx800”，例如，天津分行后勤营业部及清算中心机构代码为“02200800”；塘沽分行后勤营业部及清算中心机构代码为“02201800”。

地区分行汇总机构代码后三位为“999”，例如，天津分行全辖汇总（包含支行、分行后勤营业部及清算中心）机构代码表示为“02200999”；塘沽分行全辖汇总（包含支行、分行后勤营业部及清算中心）机构代码表示为“02201999”。 6、机构代码为每笔交易的必选维度。 7、机构代码内容暂不更改。

8、机构代码参数表及机构报表汇总关系参见附件。

问题1：在原先系统设计时设置了“00090000渤海银行MIS调整部”机 …… 此处隐藏：10867字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……