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二级专业第七章综合理财规划测试二（第五版教材）

试卷类型：学科测试试卷题数：21题试卷总分：100分您的答卷时间：本试卷合格分数为60.00分，共1人达标；您的得分为0.00分，当前排名9位，没有达标，请加强学习。

一、单项选择题，每题所给的选项中只有一个正确答案。本部分共15题

题目：第1题 (ID:23110)以下关于综合理财规划建议书写作过程的描述不正确的是（）。

选项： A 明确目的，制定计划

B 搜集材料，进行分类[ 考点精析23227 ]

C 辨别真伪，梳理材料

D 一鼓作气，运思行文

正确答案： B 您的选择：结果判断：

参考解析：综合理财规划建议书写作过程的是明确目的，制定计划；搜集材料，分类汇总；辨别真伪，梳理材料；一鼓作气，运思行文题目：第2题 (ID:23112)下列关于理财规划建议书封面的说法，错误的是（）。

选项： A 理财规划单位名称可以由理财规划师姓名替代[ 考点精析23203 ]

B 一般包括三个方面：标题；执行该理财规划的单位；出具报告的日期

C 标题通常包括理财规划的对象名称及文种名称两部分

D 日期应以最后定稿，并经由理财规划师单位决策人员审核并签章，同意向客户发布的日期为准

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：根据《理财规划师工作要求》的规定，理财规划师不得单独从业，而必须以所在机构的名义接受客户的委托，因此封面上务必注明受托单位名称，也可注明具体设定该项理财规划的理财规划师的名字，但不可仅注明理财规划师姓名，而缺少单位名称。

题目：第3题 (ID:23114)下列不属于理财规划方案假设前提的是（）。

选项： A 股票型基金投资平均年回报率

B 投资连结型保险投资平均年回报率

C 银行间同业拆借利率[ 考点精析23204 ]

D 个人所得税及其他税率

正确答案： C 您的选择：结果判断：

参考解析：理财规划方案是基于多个假设前提的，包括未来平均每年通货膨胀率、客户收入的年增长率、定期及活期存款的年利率、股票型基金投资平均年回报率、债券型基金投资平均年回报率、货币型基金投资平均年回报率、投资连结型保险投资平均年回报率、债券投资平均年回报率、房产的市场价值、汽车的市场价值、子女教育费的年增长率、个人所得税及其他税率、人民币对美元的汇率升值幅度等。

题目：第4题 (ID:23116)理财规划师在收集客户信息时，下列（）不应直接填入资产负债表。

选项： A 定期存款总额

B 债券的购买价值[ 考点精析23205 ]

C 信托的市场价值

D 投资房地产的市场价值

正确答案： B 您的选择：结果判断：

参考解析：资产负债表中的资产应为相关资产的市场价值。

题目：第5题 (ID:23118)下列不属于家庭债务的分类的是（）。

选项： A 住房贷款

B 信用卡透支额

C 汽车贷款

D 投资损失[ 考点精析23205 ]

正确答案： D 您的选择：结果判断：

参考解析：家庭债务的分类的相关知识。住房贷款、汽车贷款、消费贷款、创业贷款、信用卡透支等都属于家庭负债项目。投资损失不列入资产负债表。

题目：第6题 (ID:23120)（）不是理财规划师常用的家庭财务比率分析指标。

选项： A 投资与净资产比率

B 流动性比率

C 结余比率

D 流动比率[ 考点精析23205 ]

正确答案： D 您的选择：结果判断：

参考解析：理财规划师常用的家庭财务比率指标有：结余比率、投资与净资产比率、清偿比率、负债比率、财务负担比率、流动性比率等。

题目：第7题 (ID:23122)在全面理财规划中，理财目标可以分为几个阶段性目标，不包括（）。

选项： A 短期目标

B 中期目标

C 长期目标

D 远期目标[ 考点精析23206 ]

正确答案： D 您的选择：结果判断：

参考解析：在全面理财规划中，理财目标可以分为几个阶段性目标，包括：短期目标、中期目标和长期目标。

题目：第8题 (ID:23124)对于客户的保险规划，下列说法错误的是（）。

选项： A 对于保额和保费的确定，可以使用双十原则，即用年收入的10%购买10倍的保额

B 人寿保险是针对客户的生命风险进行规划

C 健康保险是针对客户的人身意外进行的规划[ 考点精析23207 ]

D 对于不动产，可以建议客户购买家庭财产综合保险

正确答案： C 您的选择：结果判断：

参考解析：健康保险是针对客户的人体健康进行的规划。

题目：第9题 (ID:23126)青年家庭在理财规划的策略制定上应为（）。

选项： A 进攻型[ 考点精析23212 ]

B 攻守兼备型

C 防守型

D 自由型

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：青年家庭的理财规划策略为进攻型。

题目：第10题 (ID:23128)老年家庭在理财规划的策略制定上应为（）。

选项： A 进攻型

B 攻守兼备型

C 防守型[ 考点精析23212 ]

D 自由型

正确答案： C 您的选择：结果判断：

参考解析：老年家庭的理财规划策略为防守型型。

题目：第11题 (ID:23130)理财规划师建议客户为应对重大疾病、意外灾难、突发事件等重大事件需要紧急支出的准备是出于（）的理财规划目的。

选项： A 日常生活储备

B 家族支援现金储备

C 风险管理储备

D 意外现金储备[ 考点精析23213 ]

正确答案： D 您的选择：结果判断：

参考解析：意外现金储备主要是为了应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、犯罪事件、突发事件等的开支做出的准备。

题目：第12题 (ID:23132)针对拥有下列成员的家庭，一般来说，理财规划师应优先考虑（）的保险需求。

选项： A 中年夫妇[ 考点精析23214 ]

B 孩子

C 老人

D 兄妹

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：中年的夫妇是家庭中最主要收入来源，在做家庭的保险规划时，理应优先考虑。

题目：第13题 (ID:23134)针对不同的人，不同的风险，理财规划师可以采取不同的风险管理技术，其中最重要的风险管理技术是（）。

选项： A 风险控制

B 风险转移[ 考点精析23214 ]

C 风险分散

D 风险保留

正确答案： B 您的选择：结果判断：

参考解析：风险转移是最重要的风险管理技术。

题目：第14题 (ID:23136)下列对于消费和投资规模与收入相匹配的理解不正确的是（）。

选项： A 对于收入水平不高的人，或者开支很大、少有结余的家庭，应利用借贷来投资股票，迅速增加投资收益[ 考点精析23215 ]

B 对于高收入的个人和家庭，可以拿出较多资金投资，实现更高的收益

C 理财规划师应该充分考虑投资风险，依据客户的收入水平来确定其投资规模

D 适度的借贷可以帮助客户及时缓解流动性压力，提高他们的生活质量

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：对于收入水平不高的人，或者开支很大、少有结余的家庭，做投资规划必须小心谨慎，不适合借贷投资。

题目：第15题 (ID:23138)关于开源节流，说法错误的是（）。

选项： A 理财规划师要先让客户树立投资意识，才能得到客户的配合，更好的实施规划方案

B 投资时要掌握投资方式多元化的原则

C 杠杆投资可以用少量投资创造无穷收益，所以给客户制定投资规划时一定要多采用杠杆[ 考点精析23216 ]

D 平均投资策略可以降低整个储蓄计划期间购买金融工具的交易成本

正确答案： C 您的选择：结果判断：

参考解析：杠杆投资可以用少量投资创造无穷收益，但是要收益率高于借钱成本才能有额外收益，且风险很大，要谨慎使用。

二、多项选择题，每题所给的选项有两个或两个以上正确答案，少答或多答均不得分。本部分共5题

题目：第1题 (ID:23140)综合理财规划建议书的操作要求包括（）。

选项： A 全面[ 考点精析23202 ]

B 美观

C 细致

D 有条理

E 准确

正确答案：A,C,D 您的选择：结果判断：

参考解析：综合理财规划建议书的操作要求有：全面、细致、有条理。

题目：第2题 (ID:23142)综合理财规划建议书的前言应该包括（）。

选项： A 致谢[ 考点精析23203 ]

B 免责条款

C 姓名

D 客户义务

E 公司义务

正确答案：A,B,D,E 您的选择：结果判断：

参考解析：前言包括：(1)致谢；(2)理财规划建议书的由来；(3)建议书所用资料的来源；(4)公司义务；(5)客户义务；(6)免责条款；(7)费用标准。

题目：第3题 (ID:23144)下列属于家庭成员的基本情况及分析的是（）。

选项： A 家庭资产负债情况

B 客户本人的性格分析[ 考点精析23205 ]

C 客户投资偏好分析

D 家庭重要成员性格分析

E 客户及家庭理财观念、习惯分析

正确答案：B,C,D,E 您的选择：结果判断：

参考解析：家庭成员基本情况及分析：(1)基本情况介绍；(2)客户本人的性格分析；(3)客户投资偏好分析；(4)家庭重要成员性格分析；(5)家庭重要成员投资偏好分析；(6)客户及家庭理财观念、习惯分析。

题目：第4题 (ID:23146)理财规划建议书的核心部分是正文部分，其内容包括（）。

选项： A 客户的理财目标[ 考点精析23205 ]

B 分项理财规划

C 调整后的财务状况

D 理财规划的最终效果

E 附件及相关资料

正确答案：A,B,C,E 您的选择：结果判断：

参考解析：正文部分主要分为六大部分，包括客户家庭基本情况和财务状况分析、客户的理财目标、分项理财规划、调整后的财务状况、理财规划的执行与调整和附件及相关资料。

题目：第5题 (ID:23148)在制定专项理财目标时，首先应制定规划目标，理财规划师通过与客户的充分交流，总结出

客户通过专项理财规划，所希望实现的规划目标。下列选项中属于专项规划目标的是（）。

选项： A 足够的意外现金储备[ 考点精析23206 ]

B 家庭财务指标应达到的比值

C 双方父母的养老储备基金

D 子女的教育储备基金

E 充足的保险保障

正确答案：A,C,D,E 您的选择：结果判断：

参考解析：制定的规划目标包括：足够的意外现金储备、充足的保险保障、双方父母的养老储备基金、双方亲友特殊大项开支的支援储备基金、夫妻双方的未来养老储备基金、子女的教育储备基金等。家庭财务指标不属于专项理财规划目标。

五、案例题，每题所给的选项中有一个或一个以上正确答案，不答、少答或多答均不得分。本部分共1题

张先生夫妇今年均为35岁，女儿萍萍，今年5岁，预计明年将读小学。张先生在某国有企业任中层管理者，月薪12000元（税前），年终奖约15万元（税前）；妻子是某私企总监，月薪8000元（税前），年终奖约6万元（税前）。张先生夫妇现住的普通住宅是2012年元旦购买的，当时贷款60万元，贷款利率为6%，从购买当月开始还款，等额本金方式还款，还款期限20年，目前价值130万元。

同时还拥有一套用于投资的房产，价值约100万元，目前用于出租，每月可获得税后租金2000元。夫妇二人在理财方面相对比较保守，家里有活期存款20万元；国债目前市值10万元，2012年盈利4000元；张先生在5年前经朋友推荐用10万元申购了一只基金，现在价值15万元，其中2012年的净收益为1万元；家庭除房贷外暂无其他负债。夫妇二人的单位均提供“五险一金（所交费用忽略不计）”，但除此之外家庭没有配置任何商业保险。张先生家庭财务支出比较稳定，日常生活费每月3000元；用于应酬的支出为每月2000元；2012年，女儿的学前教育支出约8000元；张太太办的美容卡和健身卡每年费用支出6000元；张先生办的健身卡每年支出4000元；一家人每年旅游两次，每次费用开支5000元；双方父母的养老费用开支暂不需张先生夫妇“支援”。张先生向理财规划师陈述了以下理财需求：1、因国家“限购令”，张先生开始考虑用于投资的房产是否应出售。2、张先生夫妇希望将女儿送到国外上学。考虑到费用问题，夫妇二人希望女儿在国内读到本科毕业，然后让其出国留学。他们的女儿到读大学还有13年的时间，目标额度为100万元。3、张先生夫妇不是很了解保险，不知道家庭需要补充哪些保险以及是否应该为张太太投保商业保险。4、尽管张先生夫妻二人目前收入不错，但考虑到近些年通货膨胀比较严重，养老费用是一笔不小的开支，所以夫妻二人希望25年后退休且届时能积攒200万元的退休养老金。5、能够对家庭现金等流动性资产进行有效管理。提示：信息收集时间为2012年12月31日；

月支出均化为年支出的十二分之一；工资薪金所得的免征额为3500元；不考虑房租需缴纳的个人所得税；不考虑存款利息收入。表-1 资产负债表单位：元客户：日期：资产金额负债与净资产金额现金与现金等价物负债活期存款住房贷款（未还贷款本金）其他金融资产基金债券实物资产自住房负债总计投资房产净资产资产总计负债与净资产总计表-2 收入支出表单位：元客户：日期：年收入金额年支出金额工薪类收入房屋按揭还贷张先生日常生活支出张太太子女教育费用奖金收入旅游开支张先生应酬开支张太太其他投资收入收入总计支出总计年结余结余比率投资与净资产比率清偿比率负债比率财务负担比率流动性比率

题目：第1题 (ID:27996)以下属于理财规划建议书封面内容的是（）

选项： A 标题[ 考点精析23220 ]

B 免责条款

C 出具理财规划建议书的日期

D 执行该理财规划的单位

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：A,C,D解析：理财规划建议书的封面包括：标题、执行该理财规划的单位和出具理财规划建议书的单位。

题目：第2题 (ID:27997)下列属于理财规划建议书正文部分内容的是（）

选项： A 财务状况分析[ 考点精析23220 ]

B 家庭基本情况

C 分项理财规划

D 调整后的财务状况

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：A,B,C,D解析：理财规划建议书的正文部分包含客户的财务及非财务信息。

题目：第3题 (ID:27998)在编写张先生家庭资产负债表与收入支出表时表头描述正确的是（）。

选项： A 张先生家庭资产负债表为2012年12月31日[ 考点精析23220 ]

B 张先生家庭收入支出表为2011年12月31日

C 张先生家庭收入支出表为2012年1月1日—2012年12月31日

D 张先生家庭资产负债表为2011年1月1日—2011年12月31日

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：A,C解析：资产负债表的标头为一时间点，收入支出表的标头为一时间段

题目：第4题 (ID:27999)截止到2012年12月31日关于张先生家庭资产的表述正确的是（）。

选项： A 张先生家庭现金及现金等价物金额为200000元[ 考点精析23220 ]

B 张先生家庭其他金融资产为250000元

C 张先生家庭实物资产2200000元

D 张先生家庭总资产为2650000元

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：A,B解析：实物资产为2300000元，总资产为2750000元

题目：第5题 (ID:28000)截止到2012年12月31日关于张先生家庭负债与净资产的表述正确的是（）选项： A 张先生家庭住房贷款负债金额为570000元[ 考点精析23220 ]

B 张先生家庭负债总额为570000元

C 张先生家庭净资产金额为2180000元

D 张先生家庭负债与净资产总额为为2750000元

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：A,B,C,D解析：张先生家庭住房贷款负债金额：（600000-600000/240*12）=570000元；由于张先生家庭的负债只张先生家庭净资产=总资产-总负债=2180000元；张先生家庭负债与净资产总额等于张先生家庭的总资产，即为2750000

题目：第6题 (ID:28001)2012年张先生家庭的收入状况表述正确的是（）。

选项： A 张先生的工薪类税后收入是130260元[ 考点精析23220 ]

B 张先生的工薪类税后收入是132060元

C 张太太的工薪类税后收入是98160元

D 张太太的工薪类税后收入是91860元

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：A,D解析：2012年张先生的工薪类税后收入为：{12000-（（12000-3500）*20%-555）}*12=130260；2012年张先*20%-555）}*12=91860。

题目：第7题 (ID:28002)下列关于张先生家庭收入支出表中支出的描述正确的是（）

选项： A 日常生活支出为36000元[ 考点精析23220 ]

B 其他费用开支为6000元

C 房屋按揭还贷本息和为65175元

D 年总支出为103175元

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：A,C解析：日常生活支出为：3000*12=36000元；其他费用为6000+4000=10000元；房屋按揭还贷本息和=30000+元；年总支出=日常生活支出+房屋按揭还贷+子女教育费用+旅游开支+应酬开支+其他费用=36000+65175+8000+10000+2

题目：第8题 (ID:28003)关于张先生家庭结余比率下列说法正确的是（）

选项： A 结余比率为63.72% [ 考点精析23220 ]

B 结余比率的参考值一般为0.4

C 结余比率可以反映张先生家庭提高其净资产的能力

D 结余比例过高可以从侧面反映出家庭生活质量相对偏低

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：A,C,D解析：结余比率=年结余/年税后收入=269005/422180=63.72%；结余比率的参考值一般为0.3；结余比率反从侧面可以反映出客户家庭的收入用于支出的部分较少，即生活质量相对较低。

题目：第9题 (ID:28004)对张先生家庭投资与净资产比率的判断下列说法正确的是（）

选项： A 投资与净资产比率=投资资产/净资产[ 考点精析23220 ]

B 投资与净资产比率可以反映张先生家庭投资意识的强弱

C 张先生家庭投资与净资产比率的合理比率应为50%

D 张先生家庭的投资资产占净资产的比重大于合理参考值

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：A,B,C,D解析：投资与净资产比率=投资资产/净资产；投资与净资产比率可以反映张先生家庭投资意识的强弱；张先先生家庭的投资资产占净资产的比重大于合理参考值。

题目：第10题 (ID:28005)根据张先生家庭流动性比率，下列说法正确的是（）

选项： A 流动性比率=每月支出/流动性资产

B 张先生家庭的流动性资产可以适当调低[ 考点精析23220 ]

C 流动性过高说明张先生家庭债务负担较轻

D 流动性比率应设定的合理区间为3至6左右

正确答案： B 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：B,D解析：流动性比率=流动性资产/每月支出；张先生家庭的流动性比率=15.67，说明流动性资产过多，可以适

题目：第11题 (ID:28006)下列关于张先生家庭财务比率分析正确的是（）

选项： A 清偿比率为78.27%

B 负债比率为21.73%

C 财务负担比率为15.44%[ 考点精析23220 ]

D 流动性比率为15.67

正确答案： C 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：C,D解析：清偿比率=净资产/总资产=2180000/2750000=79.27%；负债比率=负债总额/总资产=57000/27500 =65175/422180=15.44%；流动性比率=200000/（153175/12）=15.67。

题目：第12题 (ID:28007)对于张先生家庭财务总体的评价下列说法正确的是（）

选项： A 张先生家庭的家庭保障不够充分[ 考点精析23220 ]

B 张先生家庭的投资结构可以做适当的调整

C 张先生家庭财务负担比率较低，家庭财务风险较小

D 张先生家庭流动性比率过高，流动性资产过多，不利于财富的保值增值

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：A,B,C,D解析：张先生夫妇二人只有“五险一金”，家庭保障不够充分；投资资产有股票、基金和房地产，为了保家庭财务负担比率为15.44%，小于0.4的临界点，家庭财务风险较小；张先生家庭流动性比率为15.67，大于3-6区间值的最

于财富的保值增值。

题目：第13题 (ID:28008)关于张先生家庭财务状况预测，下列表述正确的是（）

选项： A 张先生家庭未来收入仍有增值空间[ 考点精析23220 ]

B 张先生妻子将成为家庭最大消费主体

C 随着女儿教育费用的增长，张先生家庭未来的支出会增加

D 张先生家庭投资资产很大程度上受房地产走势的影响

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：A,C,D解析：张先生的女儿未来将成为家庭最大的消费主体。

题目：第14题 (ID:28009)关于张先生家庭理财目标的整理下列说法正确的是（）

选项： A 需要保险规划方面的理财规划[ 考点精析23220 ]

B 需要对其子女进行高等教育费用的统筹规划

C 需要对其退休养老资金进行规划

D 需要对其流动性资产进行相应规划

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：A,B,C,D解析：张先生的理财目标包含房产投资、保险规划、退休养老规划、子女教育规划、现金规划、投资规

题目：第15题 (ID:28010)张先生家庭属于家庭事业成长期，下列关于其家庭现金规划方面建议正确的是（选项： A 张先生可以通过配置货币市场基金来减少活期存款的利率损失[ 考点精析23220 ]

B 张先生可以通过办理信用卡在保证流动性的基础上有效减少现金资产的收益性损失

C 张先生可以办理通知存款以获得比活期存款更高的收益

D 张先生家庭可以通过购买公司债券以弥补流动性资产收益性不足的缺点

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：A,B,C解析：公司债券不属于流动性资产。

题目：第16题 (ID:28011)对于张先生家庭风险识别分析正确的是（）

选项： A 张太太是家庭目前唯一的纯消费主体

B 张先生发生意外死亡或残疾，会对家庭总收入有较大影响[ 考点精析23220 ]

C 张太太没有任何的商业保险，其风险较大

D 张先生夫妇单位为其提供的“五险一金”不能满足其准备养老金的需求

正确答案： B 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：B,C,D解析：女儿是家庭目前的唯一纯消费主体。

题目：第17题 (ID:28012)下列险种适合张太太的是（）

选项： A 意外伤害保险[ 考点精析23220 ]

B 重大疾病保险

C 长期人寿保险

D 住院医疗保险

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：A,B,C,D解析：由于张太太只有“五险一金”，以上险种均可以适用于张太太。

题目：第18题 (ID:28013)张先生在筹备女儿高等教育费用时，理财规划师介绍到教育保险可以作为筹集教育金（）。

选项： A 教育保险具有强制储蓄的优点[ 考点精析23220 ]

B 教育保险可以分红免税

C 教育保险的保障性强

D 投保人如果不幸身故或者因严重伤残而丧失缴保费的能力，保险公司将免去其以后要缴的保费

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：A,B,C,D解析：本题考查教育保险的优点。

题目：第19题 (ID:28014)针对张先生家庭筹备女儿的教育费用方面的理财建议需要参照教育负担比，关于教选项： A 教育负担比=届时子女教育金费用/家庭税前收入*100%

B 张先生家庭教育负担比为33%

C 当教育负担比高于30%时，家庭就应提早准备该部分资金[ 考点精析23220 ]

D 如果学费增长率高于收入增长率，则教育负担比可能增大

正确答案： C 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：C,D解析：教育负担比=届时子女教育金费用/届时家庭税后收入*100%；张先生未来的收入未知，所以家庭的教应提早准备该部分资金；计算教育负担比时如果学费增长率可能会高于收入增长率，教育负担比可能增大。

题目：第20题 (ID:28015)在筹备高等教育费用时，理财规划师可以推荐的金融工具有（）

选项： A 国债[ 考点精析23220 ]

B 教育储蓄

C 教育保险

D 私募股权基金

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：A,B,C解析：私募股权基金的风险相对较大，而教育金最没有时间弹性和费用弹性。

题目：第21题 (ID:28016)理财规划师在建议张先生在做教育金准备时需坚持的原则是（）

选项： A 提早规划[ 考点精析23220 ]

B 目标合理

C 定期定额

D 稳健投资

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：A,B,C,D解析：教育规划的原则有：提早规划、目标合理、定期定额和稳健投资等。

题目：第22题 (ID:28017)对于张先生家庭筹备退休养老费用，较适合的理财工具有（）

选项： A 倒按揭[ 考点精析23220 ]

B 黄金期货

C 债券型基金

D 商业养老保险

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：A,C,D解析：黄金期货风险相对较多，不适宜作为筹备退休养老费用的工具。

题目：第23题 (ID:28018)张先生在2012年元旦做商业贷款购置房产时缴纳的税费包括有（）选项： A 契税[ 考点精析23220 ]

B 律师费

C 抵押登记费

D 印花税

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：A,B,C,D解析：商业贷款购房过程中需要缴纳的税费包括契税、律师费、评估费、抵押登记费、印花税等。

题目：第24题 (ID:28019)对于张先生用于投资的房产，理财规划师提出下列几点建议，其中合理的是（选项： A 房产一定会涨价，房产投资无风险

B 该房产增值空间与其本身所处的区位有关[ 考点精析23220 ]

C 可以保留该房产，退休时卖出作为养老金

D 可以利用收到的租金收入还商业住房贷款，以房养房

正确答案： B 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：B,C,D解析：房地产投资作为一种投资方式也有风险。

题目：第25题 (ID:28020)以下对张先生家庭财务建议正确的是（）

选项： A 可以建议张先生家庭保留4万元的现金及现金等价物[ 考点精析23220 ]

B 可以用活期存款和货币市场基金的形式保留现金及现金等价物

C 建议张先生适当调整资产结构

D 建议张先生教育金的规划可以推迟

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：A,B,C解析：教育金的规划要提早规划。

题目：第26题 (ID:28021)假设张先生家庭的投资收益率为11%，则张先生家庭为女儿准备教育金可以通过以下选项： A 每年年末投入38150.99元以筹备教育金[ 考点精析23220 ]

B 每年年初投入34370.26元以筹备教育金

C 每月月初投入2708.61元以筹备教育金

D 每月月末投入2882.19元以筹备教育金

正确答案： A 您的选择：结果判断：

参考解析：答案：A,B解析：A选项，P/YR=1，N=13，I/YR=11，FV=1000000,PMT=-38150.99B选项，计算器设置为期初模式，P/Y 项，计算器设置为期初模式，P/YR=12，N=156，I/YR=11，FV=1000000,PMT=-2882.19D选项，P/YR=12，N=156，I/YR=