上海浦东发展银行股份有限公司

2008年年度报告摘要

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

1.2公司独立董事李扬、李小加未亲自出席会议，书面委托孙铮独立董事代行表决权，其余董事亲自出席会议并行使表决权。

1.3 公司年度财务报告已经安永华明会计师事务所和安永会计师事务所分别根据国内和国际审计准则审计并出具了标准无保留意见的审计报告。

1.4 公司董事长吉晓辉、行长傅建华、财务总监刘信义及财务机构负责人傅能，保证年度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

§3 会计数据和业务数据摘要 3.1主要会计数据

单位: 人民币千元

3.2主要财务指标

年修订）的规定计算，因公司派发股票股利增加股份数量，按照调整后的股数重新计算列报期间的每股收益。上述2007、2006 年度的基本每股收益和稀释每股收益经调整后的数据计算得出。

2、非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告2008 年第43号—公开发行证券的公司信息披露解释性公告

第1 号--非经常性损益》的定义计算。上述2006、2007 年度相关数据根据同口径调整。

3.3非经常性损益项目

单位: 人民币千元

§4 银行业务信息与数据

4.1公司前三年主要财务会计数据

单位:人民币千元

入长期保证金、委托资金；

2、贷款总额包括短期贷款、进出口押汇、贴现、中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款、透支及垫款、保理业务。

单位:人民币百万元

4.2公司前三年主要财务指标

贷款比例、最大十家客户贷款比例按照上报监管机构的数据计算。

贷款迁徙率情况：

4.3 报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况

公司实行一级法人体制，采用总分行制。根据经济效益和经济区划原则，公司按照“立足上海、服务全国”的发展战略，在沿江沿海地区和国内重要中心城市先后设置了分支机构。

截止报告期末，公司开设32家分行，共491个分支机构，具体情况详见下表：

4报告期贷款资产质量情况 4.4.1五级分类情况

单位:人民币千元

说明：公司贷款行业、地区、品种结构进一步优化，贷款资产质量总体良好，不良贷款占比持续下降。

4.4.2按产品类型划分的贷款结构及贷款质量

单位：人民币千元

4.4.3按行业划分的贷款结构及质量

单位：人民币千元

4.4.4期末不良贷款情况及采取的相应措施：

按五级分类口径，报告期末，公司后三类不良贷款比例为1.21%，比2007年末下降了0.25个百分点。公司在控制和化解不良贷款方面主要采取了以下措施：一是贯彻落实国家宏观经济调控政策，区别对待，有保有压，实施信贷有效增长；二是加强信贷政策导向指引，进一步优化信贷资产结构；三是完善风险预警和贷后检查机制建设，积极化解风险隐患；四是努力化解清收不良资产，加强对重点分行和重点不良资产的指导管理；积极有效地运用市场化的方式处置不良资产，完成不良资产打包出售工作。五是持续推进内控体系建设工作，着眼长效管理；六是深化机制体制改革，进一步加强风险管理基础工作，优化风险管理信息系统的各项功能。

4.5贷款呆帐准备金的计提情况

单位:人民币千元

发生减值的，且损失事件对贷款的预计未来现金流会产生可以可靠估计的影响时，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损

失予以转回，计入当期损益。

4.6公司应收利息情况

单位: 人民币千元

4.7营业收入

单位: 人民币千元

手续费及佣金收入增幅较大；公司加大同业营销规模，同业存放款增加，支付同业利息支出增长。

4.8公司贷款投放情况

4.8.1贷款投放按行业（前十个行业）分布情况：

单位: 人民币千元

4.8.2贷款投放按地区分布情况：

单位: 人民币千元

4.8.3前十名客户贷款情况：

单位: 人民币千元

4.8.4贷款担保方式分布情况:

单位: 人民币千元

4.8.5集团客户授信业务的风险管理情况：

公司按集团客户授信管理办法，坚持“统一授信、总量控制、实体授信、风险预警、分级管理”的原则，一是充分利用现有工具，提高集团客户的识别和管理能力，二是积极实施主办行- 协办行制度、三查制度和风险预警制度；三是加强集团客户的准入控制，建立集团客户核定授信额度制度，以防范和控制集团客户授信业务的风险。

4.9抵债资产

单位: 人民币千元

4.10公司主要存款与贷款结构情况 4.10.1主要存款结构情况：

单位: 人民币千元

4.10.2主要贷款结构情况：

单位: 人民币千元

4.11公司持有的金融债券情况

单位:人民币千元

其中，重大金融债券的情况：

单位:人民币千元

4.12报告期委托理财、资产证券化、各项代理、托管等业务的开展和损益情况 4.12.1 报告期委托理财业务的开展和损益情况

2008年公司及时捕捉市场时机，加快理财产品发行频率，共发行个人专项理财产品及结构性理财产品196款，中间业务收入超过9948万元，总销量283亿元。其中，专项理财产品销量近229 亿元，中间业务收入达7028万元；结构性理财产品销量54亿元，中间业务收入达2920万元。另外，新股申购直通车共参与9支新股申购，累计扣款逾459亿元，获取中间业务收入534万元。

4.12.2 报告期资产证券化业务的开展和损益情况

截至报告期末，公司管理的资产证券化余额为21.05亿元，投资我行发行的资产证券化产品次级证券1.53亿元。全年实现证券化业务服务费收入2297万元，实现证券化业务承销费收入190万元。

4.12.3 报告期各项代理业务的开展和损益情况

报告期末，第三方存管日均存款余额117亿元，较上年增长40%；其手续费收入1075万元；代理进出口银行贷款手续费收入26.2万元；代理财政业务、代理贵金属等其他代理手续费收入796万元；代理保险手续费收入69万元。

4.12.4 报告期托管业务的开展和损益情况

截止报告期末，我行资产托管业务规模达到910亿元，全行托管手续费收入1.57亿元，同比2007年底托管总规模及托管手续费收入分别增长54%和92%。

全行资产托管业务产品类型包括证券投资基金、企业年金基金、直接股权投资基金、资金信托、QDII产品、保险产品、委托资产、交易资金等，业务结构逐步完善齐全。

4.12.5 信托理财产品业务的开展及损益情况

报告期末，累计设计推出理财产品141期，总额为401.63亿元，其中向公司客户发售对公理财产品175.74亿元，对公理财产品收入7751万元。

4.12.6 短期融资券产品业务的开展及损益情况

报告期末，公司累计发行债务融资工具208.3亿元，其中主承销150.8亿，同比增加10%，实现债务融资工具承销手续费收入7257万元，同比增长33％。

4.13 公司对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况

单位: 人民币千元

生加以决定。在未来一定条件下，根据或有事项的确认原则，有可能转化为公司的现实义务。

公司持有的衍生金融工具情况：

单位:人民币千元

公司面临的各种风险。作为经营货币的特殊企业，公司在经营中主要面临以下风险：信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险等）、操作风险（包括结算风险、技术风险、系统风险等）、法律风险、战略风险等。

4.14.1信用风险状况的说明

公司根据国家宏观调整政策要求，制定发布2008年度授信政策指引，提出总量控制、结构调整、区别对待、有保有压的信贷政策，严格授信准入标准，避免产业政策调整及行业周期波动对贷款产生负面影响。在授信审批过程中，对绿色环保类企业开辟绿色审批通道，提高审查、审批效率；对高污染、高耗能等企业严格限定授信对象和授信总量，从源头上加强结构调整控制。全年贷款行业结构逐步优化，调整信贷行业结构取得明显成效。

公司将风险预警机制建设作为今年一项重要工作全面推进，将风险预警同贷后检查、持续监控、风险分类、授权管理等相结合，制定风险发现、识别、报告、处置的预警流程，规范贷款到期前管理和逾期管理。通过建立风险预警、快速反应机制和严格贷后检查制度，及时采取有针对性的解决措施，尽早控制和化解风险。

公司顺利完成新资本协议实施规划项目，同时将筹划新资本协议实施项目群管理工作，积极推进规划项目的实施。公司推进内部评级体系建设，已完成对公内部评级模型项目的立项、招标工作，搭建模型开发环境，完成建模实施方法论报告和差距诊断分析报告，项目已进入全面模型开发阶段。零售内部评级项目也已启动，各项准备工作正在有序推进。公司继续对现有的风险管理系统进行升级和优化，积累全行信贷资产数据，夯实信贷管理基础。

在资产保全方面，公司对存量和新增的不良贷款加大了风险化解和清收压缩力度，建立了对大额不良资产从风险化解方案制定、资产保全措施落实和动态跟踪反馈推进的全程责任机制，有力推进了不良贷款清收工作并取得了积极的成效。同时，公司积极有效地运用市场化的方式处置不良资产，完成不良资产打包出售工作，不良贷款比例持续下降。

4.14.2流动性风险状况的说明

报告期内，公司根据监管部门的货币政策与监管精神，结合自身存贷款增长状况，适时加强了全行资产负债管理，有效调控流动性，总体上公司流动性保持较平稳的态势。

报告期末，人民币流动性比例为55.24%，同比增加15.64个百分点；外汇流动性比例为91.22%，同比增加32.93个百分点；人民币存贷比72.85%，同比增加2.61个百分点；外汇存贷比40.36%，同比下降13.86个百分点；人民币备付率为6.59%，外汇备付率为18.25%，全行流动性情况良好。

负债方面，截止2008年末，一般存款保持良性增长，其余各项资金来源稳定，为公司维持良好的流动性状况创造了条件。在存款结构中，定期存款占比为43.51%，较去年同期增加了3.85个百分点，存款稳定性程度进一步提高。同时，在做好一般性存款稳定增长工作的同时，努力拓展同业存款，同业存款有了较大幅度的增长，进一步拓宽了公司资金来源。

资产方面，截止2008年末，公司人民币中长期贷款占比为40.02%，同比增加0.58个百分点；外汇中长期贷款占比29.29%，同比基本持平。

4.14.3市场风险状况的说明

公司的市场风险主要来源于利率和汇率风险。在交易账户方面，公司的外汇做市商交易严格限定在各类敞口限额之内，主要持有远期（掉期）类外汇衍生交易的市场风险敞口，复杂和奇异类衍生工

具因实行背对背平盘，并不产生市场风险敞口；在银行账户方面，公司持有的本、外币债券的利率风险、敏感性分析以及全行汇率风险敞口等指标均体现在公司定期编制的市场风险报告中。

公司已初步建立了市场风险管理体系，并根据业务发展不断提高市场风险管理水平和对市场风险的识别、计量、监测和控制的能力。公司主要采用限额管理、利率敏感分析、压力测试等方法定期计量和监控市场风险；运用利率掉期、远期等金融衍生产品工具的组合，实现市场风险转移和对冲，以有效控制全行市场风险；加强全行市场风险分析，定期通过独立报告路径提交市场风险分析报告。

2008年，国内外经济金融形势复杂多变、金融市场波动加大。为有效控制本行的市场风险，公司进一步加强了市场风险管理力度，特别是对外币资产和公司境外交易对手的风险控制，包括：扩大了盯市产品的范围；加强了资金业务的市场风险以及交易对手信用风险和其他交叉风险的监控；增加了监控报告报送的频率和对市场的分析和前瞻性判断，并加强了风险预警。

报告期末，公司本币债券投资名义本金1943.55亿元，单基点价值3333.84万元；外币债券名义本金折本币4.95亿元，单基点价值27.50 万元；剔除背对背对冲后的各类衍生产品名义本金折合人民币97.80亿元。

4.14.4操作风险状况的说明

报告期内，公司没有发生引起声誉损失的重大风险事件。公司借鉴国际上较好商业银行内控管理的经验,正在全行范围实施内部控制体系建设项目，通过梳理业务和管理流程，识别评估各类风险，确定控制措施，建立系统的、透明的、文件化的内控体系。同时，积极开展内控体系文件的持续更新工作，推进内部控制向持续改进的常态化管理过渡。全行已初步完成内控体系文件下发试运行，所有分行均已启动内控体系的纵深推进工作，部分分行已转入试运行并启动内控评价工作，内控体系项目建设工作取得阶段性成果，开始进入内控体系建设评价阶段，为建立内控持续改进长效机制奠定基础。

公司积极致力于操作风险管理机制建设。根据风险管理的需要，借鉴国际先进经验，制定了系统完整的操作风险管理政策，明确系统化操作风险管理的整体框架、运行机制、量化评估方法、报告程序以及预警机制。开展操作风险管理前沿研究探索，制定操作风险识别评估与监测报告程序并在全行试行。充分学习国际主流银行的风险识别与评估方法，依靠内控体系建设的成果，积极开展各部门的风险收集、汇总工作，初步构建起我行的风险点数据库，为全行后续对经营管理各流程的操作风险研究分析，实现操作风险管理的数据化、信息化做好前期准备，从而构建操作风险管理的长效机制。

4.14.5其他风险状况的说明

法律风险方面，公司已建立全面的法律风险管理组织架构，不断充实法律专业人员队伍，并已基本建立内部法律事务操作平台和流程控制，从而有效地控制了各类业务的法律风险,法律审查部门及法律人员已经成为新业务以及传统业务创新过程中，对业务的法律风险以及相关管理制度、操作流程进行评估论证的必要参与者，形成了相关的研讨、会签、会审制度。除日常业务外，公司为日常行政管理及参与的其他各类社会经济活动也提供了积极有效的法律保障，有效降低法律风险。

战略风险方面，公司充分考虑经济金融环境长期发展趋势，制定了打造现代金融服务企业的战略定位，战略定位与战略环境整体上相适应。公司提出的战略方向以经济金融的发展方向以及自身发展要求为基础，以扎实的客户基础、优秀的员工队伍，兼具金融控股集团的平台优势、良好的财务状况、合理的区域布局为依托。公司战略执行较好地适应了国内经营环境的变化，取得了可喜的经营效果，公司的战略执行力和竞争力水平已经得到认可，战略风险控制在较低水平。

4.15 公司的内部控制制度的完整性、合理性与有效性的说明

公司一直致力于加强现代金融企业制度建设，通过与“笃守诚信，创造卓越”为核心的公司文化相结合，充分借鉴国内外金融行业先进管理模式，逐步构建和完善内部控制体系，为实现成为具有核心竞争优势的现代金融服务企业的目标建立了坚实的基础。

近几年来，公司在内控体制、分支机构管理等方面采取了一系列的措施，取得了一定的成效。特别是2006年以来所进行的内控体系建设项目，使公司内部控制制度更加系统化、透明化、文件化和程序化。经过近三年不懈的努力，公司通过该项目对现有的内控规章制度进行一次彻底的清理，系统清理过去的规章制度，识别规章制度中的有效部分，然后运用“过程方法”和“管理的系统方法”，全面梳理业务和管理活动的过程网络，开展风险排查和风险评估，同时解决过去制度中矛盾、重复、交叉的内容，确保了内部控制制度的完整性、合理性与有效性。目前公司内控体系建设现阶段已经取得实质性进展。总行四大条线和8 个专业部门已初步完成内控体系文件共307 份并下发试运行，全辖30 家分行均已启动内控体系的纵深推进工作，部分分行已转入试运行并启动内控评价工作，初步完成内控体系的构建。

根据公司的发展情况、以及监管部门的要求，特别是在五部委印发《企业内部控制基本规范》后，公司将在内控框架、内控管理机制、流程控制和内控评价方式等方面对内控制度进行持续改进和完善。

4.16 公司进行业务创新，推出新的业务品种或开展衍生金融业务情况

报告期内推出了全新的公司网银09版;新增了满足集团客户资金监控、信息监控要求的授权支付功能和对外交易信息查询功能，自助式虚账户功能亦成功上线。开发了全新的银企直连模式——SWIFT直连。在全国57个口岸正式办理银关通网上支付业务。把握和运用天津滨海新区先试先行政策，取得境内跨国公司利用离岸账户集中管理境外资金的突破。

公司整合了全行贸易金融业务营销、运营和管理体系，新建代理行80余家，全行完成国际结算业务量920多亿美元，增幅超过34%。新推出了票据型理财产品，创新和完善了贷款型理财产品，全年累计发行金额超过401亿元。整合推出了中国银行间债券市场非金融企业债务融资工具方案，推出了中期票据业务，成功为山西焦煤集团主承销我行首单中期票据业务。全年非金融企业债券工具承销量达到200亿元以上。财务顾问业务签约客户近2000家。

公司推出了国内银行业首个针对私募股权基金(PE)的综合金融服务方案；成功开办了国内第一单定向资产托管业务；两家B2B交易市场托管业务正式上线；推出了7款集合年金计划产品;成功中标上海社保企业年金移交等企业年金管理项目;企业年金业务签约账户数累计达29万户，新增签约企业数达到85户。另外，整合推出了银团贷款和交易业务方案。推出了一级市场再融资银团业务新品。推出了绿色信贷综合服务方案，成功办理了我行首笔法国开发署三类外国政府转贷款业务。与大型物流公司合作开展了动产及仓单质押授信业务。推出大型超市供应商保理业务模板，成功实践了“1+N”供应链金融模式。积极支持四川地震灾后重建工作，与都江堰市政府签署了银政合作协议和财务顾问协议。

4.17 利率、汇率、税率发生变化以及新的政策、法规对商业银行经营业务和盈利能力构成重大影响情况

4.17.1 自2007年10月以来中国人民银行加大了宏观调控力度，主要采取多次调整存贷款利率、存款准备金率、公开市场操作、窗口指导等政策工具。2008年上半年，面对复杂的国内外宏观经济形势变化，国内宏观政策目标由年初的“双防”（防止经济增长由偏快转为过热、防止价格由结构性上涨演变为明显通货膨胀）转为年中的“一保一控”（保持经济平稳较快发展、控制物价过快上涨），执行稳健的财政政策和从紧的货币政策。人民银行采取综合措施，加强银行体系流动性管理，连续6次上调法定存款准备金率，从年初的14.5%上调至17.5%。该政策对本公司短期内流动性影响不大，公司合理控制贷款投放规模，保持贷款平稳增长，坚持稳健的流动性管理政策和有效的运营策略，着力优化信贷结构，降低风险。上半年，公司贷款规模的增长趋势得到有效控制，信贷规模增长速度明显回落。

4.17.2 进入2008年下半年尤其是进入9月以来，随着全球金融危机的影响，我国宏观政策目标确立为“扩内需、保增长、调结构”，推行积极的财政政策和适度宽松的货币政策。人民银行放开对商业银行信贷规模的限制，先后4次下调存款准备金率，并对大型银行和中小银行实行差别化调整，公司

银行存款准备金率从17.5%下调至13.5%，于此同时连续4次和5次下调金融机构人民币存、贷款基准利率，其中，一年期存款基准利率由4.14%下降至2.25%，下调1.89个百分点，一年期贷款基准利率由7.47%下降至5.31%，下调2.16个百分点。人民银行还在11月份和12月份连续两次下调对金融机构的再贷款、再贴现利率。我公司为适应国家宏观调控政策和央行货币政策变化，及时调整信贷政策，积极稳健地增加信贷投放，既有力支持了国家扩内需促增长的政策实施，又增强了本行的盈利能力；息差缩小给本行的盈利带来了一定负面影响。

4.17.3 人民币对美元汇率呈持续升值状态，累计升值达 6%左右。一方面，人民币汇率弹性的增强，进一步发挥了对市场供求关系调整的基础作用，但也加大了公司所面对的汇率风险；另一方面人民币升值加剧了外汇资金来源紧张和需求旺盛的状况，中长期内存在一定的外汇流动性风险隐患。

4.17.4 自本报告期始实行新税法的税率（企业所得税率由33%下降为25%）和相关规定，公司实际税负大幅下降，使所得税费用项目与上年度相比大幅降低，公司税后利润有较大增长。

§5 股本变动及股东情况 5.1 股份变动情况表

单位:股

限售股份变动情况表 单位:股

售股数也为送股实施后数据。

5.2股东情况

5.3第一大股东简介

本报告期内公司第一大股东没有发生变更。

公司第一大股东上海国际集团有限公司成立于2000年4月20日，注册资本人民币1055884万元， 注册地址为上海市九江路111号，法定代表人为吉晓辉。企业类型为有限责任公司（国有独资）。经营范围为：开展以金融为主、非金融为辅的投资、资本运作与资产管理业务，金融研究，社会经济咨询。

§6董事、监事和高级管理人员

6.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

说明：1、刘海彬监事会主席、陈辛副董事长当年在本公司领取2个月薪酬；

2、王君先生因公务繁忙，已于2009年2月27日辞去公司独立董事职务。