EXCEL与财务管理教学大纲

时间：2025-04-03

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《EXCEL与财务管理》教学大纲

一、课程性质和任务

本课程是电算会计专业的一门专业课程，而且是一门应用课程。本课程任务是使学生利用电子表格EXCEL来进行财务管理，用它来建立财务管理的各种模型，并利用EXCEL的强大表格功能、绘画功能、函数功能等，自动产生各种财务人员所需要的数据及各种经济指标。

二、课程教学目标

本课程的教学目标：使学生能方便地通过电子表格EXCEL建立财务分析、投资决策、筹资决策、流动资产管理、销售预测以及财务计划等诸多经济模型，顺利完成烦琐而复杂的财务管理工作，使财务管理工作简单化和具有易操作性。

（一）知识教学目标

1、掌握会计科目余额表。 2、掌握会计报表内容。

3、掌握财务报表分析的程序和方法，了解比率分析的重要指标。 4、掌握投资决策指标。 5、掌握流动资金管理模型。

6、掌握资金的时间价值及函数、资金成本和最优资金结构。 7、掌握编制财务计划的程序，财务预测的方法。

(二) 能力培养目标

1、解EXCEL的窗口界面和工作对象。 2、掌握EXCEL表格操作。 3、掌握EXCEL 绘图操作。 4、掌握EXCEL各种函数的使用。 5、掌握用EXCEL建立财务分析模型。 6、掌握用EXCEL建立投资模型。 7、掌握用EXCEL建立筹资模型。 8、掌握用EXCEL建立流动资产管理模型。

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9、掌握用EXCEL建立销售预测模型。 10、掌握用EXCEL建立财务计划模型。

三、教学内容和要求

第一章工作簿和工作表（2学时）

理论教学（1学时）：了解Excel的工作界面、掌握各工具的功能和使用方法；了解工作簿、工作表的概念。

实践教学（1学时）：掌握Excel启动及退出等基本操作；掌握Excel工作表建立、编辑及格式设置等操作；掌握工作簿的创建、打开、保存等基本操作。

第二章数据与图表（2学时）

理论教学（1学时）：认识图表的基本样式；学会设置数据的有效性；了解数据透视表的操作。

实践教学（1学时）：掌握数据填充的基本操作，数据筛选的方法；学会对数据进行排序；能利用Excel对数据进行分析。掌握在Excel环境中数据的编辑，包括数字、日期、时间、公式的输入。掌握建立数据清单、数据排序的方法，掌握Excel数据的查找与筛选，学会Excel数据的分类汇总操作。学会建立和修饰图表。学会图表的创建，掌握常用图表的编辑、修改。

第三章公式、函数与数据分析工具（2学时）

理论教学（1学时）：掌握公式输入的格式，能够运用公式进行常规的Excel数据计算。了解模拟运算表、单边量求解、规划求解使用方法。

实践教学（1学时）：掌握函数输入的三种基本方法，能熟练使用函数进行数据的统计与分析。掌握打印中页面设置、设置打印范围及打印预览的方法。上机完成综合实验：EXCEL的简单使用。

第四章会计科目余额表的制作（2学时）

理论教学（1学时）：了解会计科目余额表的基本结构。掌握利用Excel编制会计科目余额表的方法。

实践教学（1学时）：掌握用EXCEL建立会计科目余额表的方法，上机完成用EXCEL建立会计科目余额表的实验。

第五章会计报表的编制（6学时）

理论教学（3学时）：掌握会计报表的概念、内容、格式、编制目的和要求。掌握利用Excel编制会计报表原理和报表生成方法。

实践教学（3学时）：实训内容：用会计科目余额表编制资产负债表和利润表。

实训目标：用EXCEL制表的方法，能够利用会计科目余额表编制资产负债表和利润表。

实训要求：根据给定的资料，用EXCEL制表的方法，能够利用会计科目余额表编制资产负债表和利润表，上缴实训报告。

实训器材：微机。