《商业银行实务》

金融实务教研室

哈尔滨金融高等专科学校金融系

第一章 商业银行概述

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学习目标

通过对本章的学习，要求学生了解商业银行的 起源、形成和发展过程，商业银行的性质与功 能，商业银行的组织形式和内部组织结构，商 业银行的经营原则，以及商业银行的未来发展 方向，并结合我国商业银行的发展现状和特殊 性，将相关理论运用于完善我国商业银行体系 、促进社会主义市场经济发展的实践。

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本章主要内容与结构安排第一节第二节 第三节

商业银行性质与职能商业银行的组织形式与组织机构 商业银行经营原则

第四节 商业银行的发展趋势

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第一节

商业银行的性质与职能

一、商业银行的概念

商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，以追 求利润为目标，具有综合性、多功能特征的金融企业。

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二、商业银行的产生和发展

(一)银行的起源 1、早期的货币兑换业 2、货币保管业 3、货币经营商 4、贷款业务的出现 最早的银行-威尼斯银行(1171年)哈尔滨金融高等专科学校金融系

二、商业银行的产生和发展 (二)商业银行的形成 两条形成途径： 一是由早期高利贷性质的银行转变而来； 二是以股份制形式组建的新型商业银行。1694年成立的英格兰银行是世界上第一个按股份制原 则建立的商业银行

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(三)商业银行的发展 单一融通短期商业资金--英国型

优点：能较好地保持银行清偿力，银行经营的安全性较好 缺点：银行业务的发展受到限制 优点：有利于银行展开全方位的业务经营活动，充分发挥商 业银行在国民经济活动中的作用 缺点：会加大银行经营风险，对银行经营管理提出更高的要 求。

综合融通资金--德国型

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三、商业银行的性质

概括为：以追逐利润为目标，以经营金融资产 和金融负债为对象，具有综合性、多功能特征 的金融企业。

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(一)商业银行是企业，它具有一般企业的特征 自主经营、自负盈亏、自担风险、独立核算(二)商业银行是一种特殊的企业 1、经营对象具有特殊性-货币 2、对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊 3、责任特殊

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(三)商业银行是一家特殊的金融企业1、与中央银行不同 2、与非银行性

金融机构不同

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四、商业银行的职能

(一)信用中介职能 它是商业银行最基本、最能反映其经营活动 特征的职能。 商业银行通过信用中介职能实现资本盈余与 短缺之间的调剂。 1、将暂时从再生产过程中游离出来的闲置资 金转化为可用资金 2、将消费资金转化为生产资金 3、将短期货币资本转化为长期货币资本哈尔滨金融高等专科学校金融系

四、商业银行的职能

(二)支付中介职能 商业银行在经营过程中，通过存款在帐 户上的转移来代理客户支付，在存款的 基础上为客户兑现现款等，成为工商企 业、社会团体和个人的货币保管者、出 纳者和支付代理人

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四、商业银行的职能

(三)货币创造职能 商业银行利用吸收的存款发放贷款，在 支票流通和转帐结算的基础上，贷款又 转化为派生存款，最后在整个商业银行 体系，形成数倍于原始存款的派生存款

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四、商业银行的职能

(四)金融服务职能 商业银行利用自身的信息优势及计算机 系统为客户提供多种金融服务

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第二节 商业银行组织形式和组织结构

一、商业银行的外部组织形式 商业银行的外部组织形式是指商业银行在社会 经济生活中存在的组织形式。 一个国家的商业银行组织形式时候健全，是否 有效率，对经济和金融发展具有相当重要的意 义。

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