第三版巴塞尔协议讲解-20121029

第三版巴塞尔协议讲解

吴祖鸿 政策研究局 2012年10月29日

中国银行业监督管理委员会 China Banking Regulatory Commission

内容提要 巴塞尔资本协议概述

第三版巴塞尔协议推出的背景 全面改革资本监管规则

建立流动性监管国际标准 过渡期安排

我国实施巴塞尔资本协议的总体考虑中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission

巴塞尔委员会简介 巴塞尔委员会的职责 提供平台促进各国监管当局的国际交流和合作 发布国际监管规则，以提高各国银行监管的质量

发展历程 1975年，英、美、法、德等12个国家组织成立 2009年，成员扩展到G20的27个国家和地区

主要成果 巴塞尔资本协议 有效银行监管的核心原则 国际监管合作(母国和东道国的关系)3

中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission

巴塞尔资本协议发展历程 1988年：《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的 协议》(巴I) 1996年：《资本协议市场风险补充规定》 2004年：《新资本协议》(巴II)

2009年：《新资本协议修正案》、《新资本协议市场 风险修正案》、《交易账户新增风险资本计量指导原 则》; 2010年： 第三版巴塞尔协议(巴III)

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中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission

巴塞尔资本协议的意义 提供了银行监管规则的统一的国际语言 例证：杠杆率的计算方法

提供了国际银行业运行的基本规范 例证：资本充足率不低于8%

成为维护全球金融稳定的基本要求 例证：全球金融稳定的目标

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巴塞尔资本协议概览

资本 最低资本要求 风险加权资产

资本 巴I: 信用风险加权资产 12.5*市场风险资本 8%资本 巴II:信用风险加权资产 12.5*市场风险资本 12.5* 操作风险资本 8%资本

8% 巴III: 信用风险加权资产 12.5* 市场风险资本 12.5* 操作风险资本 2.5%留存资本缓冲+0 ~ 2.5%逆周期资本缓冲+系统重要性附加资本

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中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission

1988年《巴塞尔资本协议》—巴I 发展过程 1988年制定《巴塞尔资本协议》

1996年制定《资本协议市场风险补充规定》

主要内容 资本构成 监管资本分为核心资本与附属资本 核心资本应占总资本的一半以上，即附属资本不能超过核心资本 风险权重计算标准 将银行资产按风险程度从小到大依次划分为“无风险”到“完全风险”五 个级别，分别赋予0、10%、20%、50%、100%的风险权重 表外业务纳入

资本监管 资本充足率不得低于8% 资本/风险加权资产>=8%7

中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission

巴I的主要进步与不足 进步 首次在全球建立统一的资本监管标准，促进银行业公平竞争 引导银行审慎发展业务，适当控制杠杆程度

不足 未全面覆盖各类风险，没有对银行面临的操作风险、流动性 风险等予以考虑

风险权重仅设为五档，过于简单，难以准确反映银行所面临 的风险，未能与银行的内部风险计量充分挂钩 区分OECD和非OECD成员国规定不同的资产风险权重，影 响了资本要求的合理性中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission

2004年《巴塞尔新资本协议》—巴II三大支柱最低资本要求 监督检查 银行：内部 资本充足评 估程序 (ICAAP) 市场纪律 公开披露要 求：使市场 参与者根据 风险状况、 资本充足率 和风险管理 与资本管理 情况对银行 进行评估

资本定义核心资本 附属资本 信用风险

风险加权资产市场风险 操作风险

标 准 法

内 部 评 级 法

标 准 法

内 部 模 型 法

基 本 指 标 法9

标 准 法

高 级 计 量 法

监管当局： 监督审查 (SREP)

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巴II的主要进步与不足 进步 构建了包含三大支柱的完整资本监管框架 更全面地反映风险 更敏感地反映风险性 激励银行提高风险管理水平

不足 对资产证券化、交易业务、交易对手信用风险的资本计提不足 没有考虑流动性风险 伴随风险敏感性的提高，“顺周期性”问题凸显 缺乏宏观审慎监管视角，不能有效防范系统性风险10

中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission

内容提要 巴塞尔资本协议概述

第三版巴塞尔协议推出的背景 全面改革资本监管规则

建立流动性监管国际标准 过渡期安排

我国实施巴塞尔资本协议的总体考虑中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission

对本次国际金融危机的反应 危机的特点 危机是发源于西方发达国家并对这些国家的经 济金融体系产生了重大的影响 危机所带来的损失是前所未有的 危机是在长时间的经济繁荣之后发生的

危机的影响 原来奉为圭臬的理论和规则受到了质疑 西方国家的话语权正在下降 国际力量对比正在发生变化12

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国际金融监管改革 国际金融监管改革的特点 首次发展中国家参与制定国际规则，部分反映 了发展中国家的立场 对原有国际规则进行了大幅度的调整，以全面 …… 此处隐藏：989字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……