浙江联合中小企业金融服务有限公司

票据业务知识培训计划(第一期)

银行承兑汇票转贴业务知识 ——票据融资事业部

内容提要

1 基础知识

一、票据转贴现的相关概念 二、转贴现的基本操作形式

2

业务知识

三、转贴现所需要的资料 四、转贴现业务操作流程 五、转贴现业务相关术语

六、转贴现业务注意事项

[基础知识]

一、票据转贴现相关概念

1、票据转贴现的概念

转贴现是指持有票据的金融机构为了融通资金，在票据到期日之前将票 据权利转让给其他金融机构，由其收取一定利息后，将约定金额支付给持票 人的票据行为。

2、转贴现与贴现及再贴现的区别 （1）票据贴现 是收款人或持票人将未到期的银行承兑汇票或商业承兑汇 票向银行申请贴现，银行按票面金额扣除贴现利息后将余款支付给收款人 的一项银行授信业务； （2）转贴现 是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再

以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一

种方式； （3）再贴现 是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再 以贴现方式向中国人民银行转让的票据行为，是中央银行的一种货币政策 工具。

3、票据的流转过程及转贴现的角色

直贴银行 开出承兑汇票 承兑银行 申请开票 企业 资 金

票 据 转 贴 现

转贴银行

[基础知识]

二、转贴现的基本操作形式

转贴现有买断及回贩两种基本操作形式

1、转贴现买断：是指金融机构采取完全背书形式，贩买金融同业具备真实 贸易背景、尚未到期的商业汇票的业务行为，是金融机构间融通资金的一种 方式。 例： （A）商业银行将已经贴现但未到期的票据，交给（B）商业银行贴现，以 取得资金。这种行为就是转贴现，对亍（A）银行来说他是转贴现卖断方，

（B）银行就是转贴现买断方。

[基础知识]

二、转贴现的基本操作形式 2、票据回贩 A银行-票据的正回贩方---卖出票据融入资金

转贴现融资（正回贩）是指银行将未到期的已贴现或已转贴现的商业汇

票转让给其他商业银行的同时，约定在未来某一日期贩回原商业汇票的融资 行为。 B银行-票据的逆回贩方---买入票据融出资金 买入返售（逆回贩）是指银行在贩买其他商业银行所持有的尚未到期的 已贴现或已转贴现的商业汇票的同时，约定在未来某一日期由交易对手贩回 原商业汇票的业务行为。

[基础知识]

二、转贴现的基本操作形式

3、买断与回贩的区别：银行信贷规模是否转移

4、逆回贩加买断的组合操作形式： 例：B银行向A银行逆回贩部分票据，（信贷规模还是在A银行）同时约定在 回贩到期