食用菌行业：星河生物：2011年内部控制自我评价报告

星河生物是专业从事食用菌研发、生产、销售的现代化农业企业,广东省农业龙头企业。公司现拥有4个生产基地：东莞市塘厦基地、韶关市曲江基地、东莞市清溪一基地、东莞清溪二基地、河南新乡基地(正在筹备建设中),目前日产鲜品食用菌56吨(截止2011年6月30日),是国内食用菌十大龙头企业之一。

广东星河生物科技股份有限公司 内部控制自我评价报告

广东星河生物科技股份有限公司

2011年度内部控制自我评价报告

一、 公司概况

广东星河生物科技股份有限公司（前身东莞市星河生物科技有限公司，以下简称“本公司”或“公司”）是依照《中华人民共和国公司法》的规定，按经审计后的净资产整体改制的股份公司。2008年9月17日在东莞市工商行政管理局登记注册成立,注册资本4500万元。2009年5月进行增资扩股，由广州御新软件有限公司增资500万元，注册资本变更为5000万元,2010年12月，向社会公开发行人民币普通股（A股）1,700万股，2011年4月，注册资本变更为14740万元，其中叶运寿持有36.54%，广东南峰集团有限公司持有12.64%，广州御新软件有限公司持有7.07%，叶龙珠持有5.09%，剩余部分由其他股东持有，持股比例约占38%。

本公司2002年实现金针菇的工厂化生产。目前主要产品有金针菇、真姬菇和白玉菇等。本公司自成立以来，合法经营，规范运作，按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会等国家相关部门的要求，实现了在人员、财务、资产、机构、业务等方面的独立。本公司制定了各项议事规则，保证了公司权力机构、决策机构和执行机构的工作质量。公司不断加强内部制度建设，强化内部管理。公司作为国家高新技术企业、广东省民营科技企业和广东省农业龙头企业，管理运作规范严谨， 2004年通过ISO9001国际质量管理体系认证， 2007年金针菇的生产通过中国农业良好规范GAP一级认证，自有品牌 “玉龙洞”商标被评为广东省著名商标，“玉龙洞”牌金针菇被评为广东省名牌产品和国家无公害农产品等称号。

二、公司内部控制综述

建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。

本公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。公司建立与实施内部控制，遵循下列原则: 全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则。 公司内部控制设有一系列内控制度及其检查监督

星河生物是专业从事食用菌研发、生产、销售的现代化农业企业,广东省农业龙头企业。公司现拥有4个生产基地：东莞市塘厦基地、韶关市曲江基地、东莞市清溪一基地、东莞清溪二基地、河南新乡基地(正在筹备建设中),目前日产鲜品食用菌56吨(截止2011年6月30日),是国内食用菌十大龙头企业之一。

广东星河生物科技股份有限公司 内部控制自我评价报告

机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施，使风险降低到最低限度。

三、公司内部控制评估

1、内部环境

(1)治理结构

公司按《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)、《上市公司章程指引》等法律法规的要求，建立起规范的公司治理结构和议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，公司法人治理结构健全，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。 股东大会是公司的最高权力机构，公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。董事会下设董事会秘书负责处理董事会日常事务，董事会内部按照功能分别设立了审计委员会、战略委员会、 提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，总经理对董事会负责，通过指挥、协调、管理、监督各职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。各职能部门实施具体生产经营业务，管理公司日常事务。

（2）制度建设

2011年度，公司对公司层面及重要业务流程的内部控制进行了评估，进一步完善了内部控制制度，对识别出的缺陷进行了整改。根据公司发展需要，2011年公司修订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《董事、监事和高管持股管理制度》、《财务管理制度》、《募集资金管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保决策制度》、《固定资产管理制度》等；新制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《对外信息使用人管理制度》、《内部控制制度》、《董事、监事、高级管理人员内部问责制度》、《风险控制管理制度》、《突发事件危机处理应急制度》等。原有制度的修订及新制度的建立实施，健全了内部控制体系，有效提高了公司的治理水平。

目前公司主要规章制度包括:《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保决策制度》、《募集资金管理制度》、《对外投资管理制 …… 此处隐藏：4038字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……