国际结算课件第9章

第九章 国际贸易融资浙江财经学院 金融学院

第一节 国际贸易融资概述特 功 点 能

一、特点

还款来源较有保障 有物权单据作为担保 融资银行收益高

二、功能资金融通 指银行等金融机构贷出资金，即通过向进出口商 提供资金，为国际贸易的发展提供信贷支持。信用融通 指银行等金融机构贷出信用，即以自己的信用为 当事人提供担保，使其得以融通资金。

第二节 出口贸易融资打包贷款 出口押汇和贴现 出口信用保险项下融资 出口发票融资

一、打包贷款打包贷款(Packing Loan)是出口商银行以境外 银行开来的正本信用证作抵押，向出口商提供的流 动资金贷款。 特点：适用于信用证结算方式；用于解决出口商装 船前，进货、生产、包装等环节的资金需要而提供 的短期融资；. 以信用证项下的预期收汇款作为还 款来源；金额一般不超过信用证金额的80%;期限 以信用证有效期后的合理时间(通常是一个月)为 限，最长不超过一年。

二、出口押汇和贴现出口押汇是即期信用证或付款交单方式下，出口商银 行对出口商有追索权地购买物权单据的融资行为。 出口贴现是远期信用证或承兑交单方式下，出口商银 行对出口商有追索权地购买物权单据的融资行为。能 够办理贴现的必须是信用证项下已经开证行或被指定 银行承兑，或跟单托收项下已经付款人承兑的远期汇 票和单据。

三、出口信用保险项下融资出口信用保险项下融资是银行对已投保出口信用 保险的出口商，凭借获得出口信用保险单下的赔款权 利，对出口商有追索权的融资。出口商向出口信用保 险公司投保出口信用险后，将向出口信用保险公司索 赔的权利转让给融资银行，以出口货物项下的款项或 保险公司的赔款作为还款来源，银行按出口货物投保 额的一定比例发放贷款。

四、出口发票融资出口发票融资是银行凭出口商出具的注明货款 让渡条款的商业发票，以货物的应收账款为第一还 款来源，向出口商提供的贸易融资业务。出口商向 融资银行交单后，由银行负责向进口商寄送发票和 全套货运单据，收汇后先归还融资款项，再将余额 支付给出口商。

第三节 进口贸易融资进口押汇 提货担保

一、进口押汇进口押汇是银行在收到出口商 银行寄来的单据后先行付款，待进 口商取得单据、凭单提货并销售货 物回笼货款后再收回贷款的融资行 为。银行根据开证申请人或代收付 款人的要求，在享有货物所有权的 前提下，以信托收据的方式释放单 据并先行对外付款。

二、提货担保

提货担保是银行应进口商的要求，向承运 人或其代理人出具的承担在没

有正本提单的情 况下由于先行放货引起的责任的保证性承诺。

重要名词

贸易融资 打包贷款 出口押汇 出口贴现 发票融资 信保融资 进口押汇 提货担保

复习思考题

1. 2. 3. 4. 5. 6.

国际贸易融资具有哪些特点？ 进口贸易融资有哪些？ 出口贸易融资有哪些？ 什么是打包贷款？它具有哪些特点？ 什么是出口押汇？它和出口贴现有何区别和联系？ 信托收据有何作用？