建设银行全面风险管理(新资本协议)
时间：2025-07-09
BASELⅡ: 中国建设银行新资本协议规划吴建政常 州
提纲A.BASELⅡ内容与实质 B.国际银行业动态 国际 国内 C.建设银行实施规划的主要内容 D.建设银行近期主要工作进展 E.2009-2010主要工作
A.BASELⅡ内容与实质：巴塞尔委员会
巴塞尔银行监管委员会 (http://www.77cn.com.cn/bcbs/index.htm) : 背景： 活跃银行业务与危机的国际化(西德赫斯塔特银行倒闭) 目标： 促进对于国际监管关键问题的理解+提升国际银行监管水平 成员： 1974年底，十国集团的中央银行行长在瑞士巴塞尔聚会，发 起成立巴塞尔委员会。1975年2月，巴塞尔委员会召开首次会议， 其后每年定期召开四次会议。截至2008年8月，巴塞尔委员会的成 员国包括比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、卢森堡、 荷兰、西班牙、瑞典、瑞士、英国和美国等十三个。 性质： 合作论坛。 没有任何凌驾于国家之上的正式监管权力，其决议即使对于 成员国也从不具备任何法律效力。
A.BASELⅡ内容与实质：BASEL1
basel1 :1988年7月15日
basel1原因(Kapstein,E.B., Princeton, ”supervising international banks: origins and implications of the basel accord”): 美国国内银行系统的稳定和银行行为的约束 basel1引子：1987美联储和英格兰银行的资本标准的双边协议、国际 纠纷 basel1目标： ●通过确定银行资本的范围、制定资本与风险资产的比例， 确保国际银行体系的安全性和稳健性； ●确保国际金融市场上银行竞争的公平性。 Basel1全称： 统一资本计量和资本标准的国际协议(International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards)
A.BASELⅡ内容与实质：BASEL1
basel1主要内容 ●银行资本的构成。根据质量，将银行资本分为核心资本和附 属资本，其中核心资本包括股本和公开准备金，至少占全部资本的 50%;附属资本包括未公开的准备金、资产重估准备金、普通准备金 或呆账准备金。(一、二、三级资本) ●关于资产的风险权重。根据风险的程度，确定了银行不同资 产和表外科目的风险权重，其中资产的风险权重分为0%、10%、20%、 50%和100%等五个档次；表外项目，信用换算系数。 ●制定了标准比率。文件规定在1992年前，成员国的国际性银 行，资本对风险加权资产的比率( “资本充足率”)不得低于8%, 其中核心资本充足率至少为4%。 ●过渡期和实施的安排。为了保证个别银行在过渡期内提高资 本比率并达到最终标准，巴塞尔委员会在文件中安排了一个过渡期， 提出自文件发布到1992年底之间，采取一个中期目标，即到1990年资 本充足率达到7.25%,核心资本至少为资本的50%。 简单评
价： 外生于银行的一套监管标准，但奠定了资本的风险含义
A.BASELⅡ内容与实质：动力 银行业务的复杂化：证券化、衍生产品 风险计量水平的提高：市场、信用与操作风险计量模型 制度的改进：监管机构、银行与市场三位一体 最核心的是来自于银行的抱怨：风险收益的追求
银行内部风险管理最佳做法的发展：挑战与机遇
A.BASELⅡ内容与实质：历程 起源：David Jones and John Mingo,《信用风险模型和银行内部资本配臵 的实践：基于模型的资本监管标准的意义》,纽约联储经济政策评论， 1998.10,p53-60。 成文 1999年6月第一版CP1 2001年1月第二版CP2 2003年4月第三版CP3 2004年6月正式发布(239、333/826/166) 2005年+2006年+……持续改进 定量影响测试(quantitative impact study,QIS) 2000年QIS1 2001年4月QIS2 2001年11月QIS2.5 2002年12月QIS3 2004年QIS4 各个国家的国别参数、实施模式 2005年QIS57
A.BASELⅡ内容与实质：历程
A.BASELⅡ内容与实质：框架总资本信用风险 + 市场风险 + 操作风险 (1988) (1996) (2004)
≥8%
最低资本要求PⅠ
外部监管PⅡ
市场纪律PⅢ
三 大 支 柱(技术、制度和市场)9
A.BASELⅡ内容与实质：并表问题 导言 第一部分：适用范围 导言 并表基础上适用于国际活跃银行 银行、证券公司和其他附属金融企业 对银行、证券公司、其他金融企业的 大额少数股权投资 保险公司 对商业企业的大额投资 根据部分的规定对投资的扣除
A.BASELⅡ内容与实质 PⅠ:银行的规矩监管资本要求：技术
信用风险
市场风险
操作风险
标 准 法
内 内 法部 初 法部 高 评级 评级 级 级
标 准 法
内 法部 模 型
基 本 指 标 法
标 准 法
高 级 计 量 法11
A.BASELⅡ内容与实质PⅡ:监管机构的权利
第二支柱：监管检查 风险种类： 《有效银行监管的核心原则》1997.09/2006.10 信用风险 国家和转移风险 市场风险 利率风险 流动性风险 操作风险 法律风险 声誉风险
内在的风险特征，决定了管理模式不同。
A.BASELⅡ内容与实质PⅡ:监管机构的权利
A.BASELⅡ内容与实质PⅡ:监管机构的权利 监督检查的重要性 (激励性的)目的： 不仅要保证银行有充足的资本应对业务中的所有风险，而且还 鼓励银行开发并使用更好的风险管理技术来监测和管理风险。 银行管理层： 开发内部资本评估程序和设定资本目标中的责任 监管当局的工作： 评价银行如何按自身的风险轮廓确定资本需求，并在必要时进 行干预。 资本与银行风险管理之关系： 资本的
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