中国民航信息网络股份有限公司董事会审核委员会工作规则

时间：2025-07-05

建设领域推广应用新技术管理规定

第一条

第二条

第三条

第四条

第五条

第六条

第七条

第八条

第九条

第十条

中国民航信息网络股份有限公司董事会审核委员会工作规则第一章总则根据《中华人民共和国公司法》、香港联合交易所有限公司(以下简称 “香港联交所”)《证券上市规则》之附录十四《企业管治常规守则》 (以下簡稱 “《企业管冶常规守则》”)、《审核委员会有效运作指引》、《上市公司治理准则》、中国民航信息网络股份有限公司(以下簡稱 “本公司”)《章程》及其他有关规定，本公司董事会决议设立审核委员会、并制定本工作规则。审核委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责监察公司的财务汇报程序、内部监控及风险管理工作，与管理层、内部核数机构及外聘核数师保持良好的沟通。第二章组成审核委员会由独立非执行董事组成，至少有三名成员（“委员”），其中至少有一名独立非执行董事具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关的财务管理专长。审核委员会委员由董事长、二分之一以上的独立非执行董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。审核委员会设主任委员（即主席）一名，负责主持审核委员会工作；主任委员在委员（独立非执行董事）中推选，由董事会全体会议委任。审核委员会设秘书一名；由董事会秘书担任。现时负责审计本公司账目的核数公司的前任合伙人在以下日期(以日期较后者为准)起计一年内，不得担任本公司审核委员会的委员： (一) 他终止成为该核数公司合伙人的日期；或 (二) 他不再享有该核数公司财务利益的日期。审核委员会任期与董事会一致，审核委员会委员任期届满，可连选连任。期间，如有委员不再担任本公司董事职务，则自动失去审核委员会委员资格，并由审核委员会根据上述第三至七条规定补选审核委员会委员。审核委员会可下设工作组，并委任一名委员为工作组负责人（即组长），专门负责筹备审核委员会会议工作及协调联络。第三章工作职责、权限审核委员会工作职责：

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(1) 与本公司核数师的关系

(一) 审核委员会应清楚了解财务汇报及核数过程中各参

与方的角色及责任，包括管理层、内部核数师及外聘

核数师及其之间的关系；应确保有关各方均已采取有

效的程序和保护措施、各方互相协调并均有效的执行

工作；

(二) 考察外聘核数师的任命，重新委任及罢免并向董事会

提供建议、批准外聘核数师的酬金及聘用条款，及处

理任何有关该核数师辞任或解聘的问题；

(三) 审阅外聘核数师致管理层的函件及管理层的回应；

(四) 按适用的标准检讨及监察外聘核数师是否独立客观