山东嘉友互联软件股份有限公司公开转让说明书

重大事项提示

公司特别提醒投资者注意下列重大事项： 一、核心技术人员流失和技术泄密的风险

公司作为一个知识密集型的高科技软件企业，产品多为自主研发，因此对研发人员特别是核心技术人员的依存度较高。报告期内，公司核心技术人员未发生重大变动，核心技术团队较为稳定，且公司采取了签署员工保密协议、申请软件著作权等措施防范风险。但随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对技术人才，尤其是核心技术人才的需求将增加，人力资源的竞争将加剧。如果公司在招揽人才、培养人才、留住人才方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险，并可能会对公司产品的技术保密和后续研发产生影响，从而会对公司的市场竞争力产生一定的影响。

二、应收账款发生坏账的风险

2013年末、2014年末、2015年3月31日，应收账款余额分别为302.68万元、209.08万元及362.68万元，期末应收账款余额占当期营业收入的比重分别为36.49%、14.70%及114.27%，应收账款账龄在一年之内的比例分别为92.74%、82.89%及91.40%。随着公司销售规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，虽然账龄基本在一年以内、相关客户均具有较强的经济实力和良好的信用，发生坏账的可能性较小，且公司已制订并落实应收账款回款措施，但仍不排除客户因故未能付款或未能及时付款而发生坏账损失的可能性，从而对公司的现金流和经营业绩造成影响。因此，公司面临一定的应收账款坏账风险。

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三、税收政策变动风险

根据《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号）的规定，公司于2010年6月28日被认定为软件企业，取得了由山东省经济和信息化委员会核发的软件企业认定证书（证书编号：鲁R-2010-0023），公司2010、2011年度享受免征企业所得税的优惠政策，2012-2014年度享受按照25%的法定税率减半征收企业所得税的优惠政策，公司从2015年起执行25%的所得税税率；目前公司正在申请高新