XX公司绩效考核指标设计18页

xxxx绩效考核指标设计报告

XXXX管理咨询有限公司

二○○三年十二月

XXXX工业有限公司

第一阶段汇报

2014-1-18

XXX—XXXX组织结构及管理流程设计报告 2

2

XXXX工业有限公司

第一阶段汇报

财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图

关键成功因素 关键绩效指标 关键成功因素 关键绩效指标 关键成功因素 1.1.1 1.1

提高企业盈利 水平 销售净利润率 增加销售收入 当期销售收入 公司、昌顺公司

关键绩效指标

主要负责部门

1.1.2

降低各项成本费 用，提高净利润

1.2.1

提高投资收益率 投资收益率

公司、财务审计部

1.2 1

提高净资产 提高资产利用率 净资产回报率 总资产周转率

1.2.2

加速运营资本周 转率 运营资本周转天 数 财务审计部

回报率

1.2.3

加速长期资产周 转率 长期资产周转率 财务审计部

1.3.1

资产负债率 财务审计部

核心指标 一般指标

1.3

控制合理的财务 结构

1.3.2

流动比率 财务审计部

1.3.3

现金利息偿还能力 2014-1-18

财务审计部

XXX—XXXX组织结构及管理流程设计报告 3

3

XXXX工业有限公司

第一阶段汇报

财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图(续)

关键成功因素 关键绩效指标 关键成功因素 关键绩效指标 主要负责部门

来自新渠道的销售收入 1.1.1.1 来自原有渠道的销售收入 增加老产品的销售收入 来自直销客户的销售收入 来自核心产品的销售收入

昌顺公司

昌顺公司

昌顺公司 昌顺公司

1.1.1

增加销售收入 当期销售收入

来自新渠道的销售收入 1.1.1.2 核心指标 一般指标 增加新产品的销售收入 来自原有渠道的销售收入

昌顺公司、技术开发部

昌顺公司、技术开发部 昌顺公司、技术开发部

来自直销客户的销售收入

2014-1-18

XXX—XXXX组织结构及管理流程设计报告 4

4

XXXX工业有限公司

第一阶段汇报

财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图(续)

关键成功因素 关键成功因素 1.1.2.1

控制和降低营销费用

关键成功因素

1.1.2.1.1

控制与降低销售费用

关键绩效指标

销售费用率 人均销售费用率

主要负责部门

昌顺公司

1.1.2.1.2

控制与降低市场费用 市场费用贡献率

昌顺公司

1.1.2.2.1

1.1.2.2

控制和降低存货费用成 本

控制和降低库存跌价损失

库存跌价损失率

物流管理部 物流管理部

1.1.2.2.2

控制与降低物流成本 物流成本率 预算制定、调整按时开展和完成率 加强预算管理

1.1.2

降低各项成本费 用，提高净利润

1.1.2.3

控制和降低管理费用

1.1.2.3.1 1.1.2.3.2

各职能部门 人力资源部、 各职能部门 分厂、生产管理部 分厂、生产管理部 分厂、生产管理部 采购供应部 、进出口部

成本费用与预算的差异率

管理人员成本